Отражение НДС по списанной кредиторской задолженности с авансов

**Ledinchk** · 19.01.2011, 16:28

Возникла проблема по отражению НДС по списанной кредиторской задолженности с авансов.

На предприятии существует кредиторская задолженность свыше трех лет. По истечению данного срока эта задолженность списывается на прочие доходы 91.01, списывается сумма кт задолж.
Например:

Списание кт задолж. дт 62.02 кт 91.01 5000,00
Отраженное НДС
при списание кт задолж. дт 91.01 кт 76.АВ 762,71

Какими документами отразить данную операцию, чтобы НДС к возмещению не попадал в книгу покупок? (Дт 68.02 Кт 76.АВ)

**Январь** · 19.01.2011, 16:55

Какими документами отразить данную операцию, чтобы НДС к возмещению не попадал в книгу покупок?

А что вы делаете, что попадает?
И проводка, кстати, должна быть 91.02 - 76АВ

**Ledinchk** · 19.01.2011, 17:14

ССори это опечатка проводка 91.02 - 76АВ.
Я ни чего не делаю, оно автоматически попадает при формировании книги покупок.

**Svetlanа F** · 19.01.2011, 17:37

У меня, напротив, списание дебиторки почему-то считается программой за аванс и она делает попытку выписать при такой корректировке с/ф на аванс и засунуть ее в книгу продаж.

Хотя списывался долг и на расходы.

**Аноним** · 20.01.2011, 10:00

Помогите!!!!!

**Январь** · 20.01.2011, 13:31

Помогите!!!!!

Вы о чем?

**Аноним** · 21.01.2011, 10:28

Больной вопрос, у меня такая же проблема. Может кто нибудь ответит на это вопрос???????

**Ledinchk** · 21.01.2011, 12:11

Ни кто не может подсказать?

**-Виктория-** · 27.01.2011, 23:37

Сообщение от Январь

И проводка, кстати, должна быть 91.02 - 76АВ

скажите, так этот ндс можно взять в расходы при расчете прибыли?

**Январь** · 27.01.2011, 23:52

так этот ндс можно взять в расходы при расчете прибыли?

Нельзя

**njufik** · 25.03.2011, 10:02

Получается, сначала платим налог на прибыль со всей суммы кредиторской задолженности в виде аванса, а потом еще ставим НДС на расходы, не принимаемые к налогообложению? я правильно понимаю?
Если у меня осталась сумма аванса 5000 на 62.2 счете и НДС 762,71 на 76.АВ, то я списываю кредиторку следующим образом:
Д 62.2 К 91.1 5000
Д 91.2 (не принимаемые) К 76.АВ 762.71?

**Январь** · 25.03.2011, 10:10

Получается, сначала платим налог на прибыль со всей суммы кредиторской задолженности в виде аванса, а потом еще ставим НДС на расходы, не принимаемые к налогообложению? я правильно понимаю?

Да

**njufik** · 25.03.2011, 10:16

спасибо

Тема: Отражение НДС по списанной кредиторской задолженности с авансов

Опции темы

Поиск по теме