Списание услуг при УСН

[nova88]

Здравствуйте!

Я ИП на УСН 15%.
Обыскал форум. но так и не нашёл ответ на свой вопрос... да и сам чёт не как не могу до него дойти.. =)

Проблема такая...: как правильно списать в расход оказанные мне услуги? К примеру за пользование хостинга...?

P.S. 1С 8 версии...

[mirnaya]

Необходимо в табличной части документа поступления указать что расходы по данной услуге принимаются для НУ, затем ввести документ оплаты. Если оказание услуг производится по предоплате, то сначала вводится документ оплаты, затем документ поступления.

[nova88]

Спасибо, помогло... =)

[rantika]

подскажите , УСН 15% 1С :Предприятие 8-ка(конф. 2.0). Возникает проблема : купили товар , провели документом "поступление товаров" , куплен товар через подотчетное лицо, при продаже товара проводим документ "реализация товаров и услуг",(стоит,что расходы в НУ принимаются) , но в книгу доходов и расходов данный расход не попадает.Когда смотрю результаты проводок , то статус оплаты стоит "не оплачено , не списано".

[Зета]

куплен товар через подотчетное лицо

перерасхода по этому авансовому отчету нет? погашен?

[TRIAN]

провели документом "поступление товаров" , куплен товар через подотчетное лицо

а где оплата? "авансовый отчет" - забыли ввести?

[rantika]

а где оплата? "авансовый отчет" - забыли ввести?

Спасибо , я не забыла про авансовый отчет , просто мне было не совсем понятно как его провести , там есть вкладки "товары" и "оплата", я сначала проводила через покупку товаров , т.е. проводкой 41-71 , а сейчас провела "оплатой" , т.е. 60-71 (когда я делала эту проводку вручную , то в КДиР не тянулась эта сумма). Т.е. в итоге получились проводки : 51-62.02 -получен аванс от покупателя
50-51-получено с р/с
71-50-выдано под отчет
41-60-поступили товары
60-71-оплачено поставщику
90,02.01 -41-списана себестоимость
62.02-62.01 -зачтен аванс
62.01-90- получена выручка
Верно ли ?

[Зета]

проводки верны
теперь попадают в книгу УСН расходы на покупку товара?

[rantika]

да , спасибо огромное, просто в 1С только работать начинаю , привыкла уже к другой программе , хотя 1с нравится больше

[mironovai]

Добрый день. УСН доходы-расходы (реклама)
Виды затрат: закупка материалов и размещение рекламы
Когда эти затраты признаются расходами в книге учета ДиР? на момент оплаты их с р/счета или согласно акту выпол. работ?

Спасибо.

[Зета]

Материалы после оплаты и накладной
Услуги после оплаты и акта

[mironovai]

т.е. услуги были в марте (акт), а оплата прошла в апреле, следовательно в расходы я могу списать только во втором квартале?

[Зета]

Да

[mironovai]

а если оплатили в январе, а услуги закрыты актом в апреле, тоже в расходы во 2 квартале
?

[Зета]

Да, тоже

[mironovai]

в книге продаж отражать в какой день (оплаты или акта), например, если оплата 1 фераля, а акт 1 марта?

[Зета]

Почему в книге продаж? Речь вроде о книге УСН

Отражать по второй дате. В вашем примере 1 марта

[Andyko]

в книге продаж - ни в какой
в книге учета доходов и расходов - датой получения дохода
...упс, если речь идет о доходах

[mironovai]

да, сорри, описалась) в книге учета доходов и расходов. так.. а если наоборот услуги были 1 февраля, а оплата 1 марта? то запись в книге должна быть 1 марта?

[Зета]

1 марта

[Andyko]

если речь о расходах, то дата должна быть та, когда выполняются все условия для возможности учесть эти расходы, не важно, в каком порядке

[mironovai]

т.е если акт 1 февраля, а оплата 1 марта, будет нарушением если я отразила в книге учета расходы февралем?

[Зета]

Будет нарушением
Но так как в одном квартале, то на налог УСН не повлияет

[mironovai]

спасибо большое, теперь разобралась)