Возврат госпошлины - доход для УСН д-р

[Люба27]

ООО на УСН доходы минус расходы. оплатили госпошлину в регпалату по ошибке вместо 100 рублей 15000. 14900 нам вернули на р/сч. вопрос:
при оплате 15000 встали в расход в КДИР. но реально наши расходы после возврата составили 100 рублей. как скорректировать КДИР?
или оставить 15000 расход, а позже в доходы 14900 - внереализационный доход - возврат госпошлины?
или убрать оплату 15000 и поставить вместо нее 100?

[Andyko]

минус расход

[Люба27]

минус расход

не поняла. что минус расход?

[Andyko]

это ответ на вопрос

как скорректировать КДИР?

[Над.К]

Люба27, это все в одном налоговом периоде происходило?

[Люба27]

Люба27, это все в одном налоговом периоде происходило?

если вы имеете ввиду налоговый период - год, то да.
а если по кварталам, то заплатили мы в первом, а вернули переплату нам во втором.

[Люба27]

это ответ на вопрос

т.е. Вы имеете ввиду нарисовать в КДиР сторно на дату возврата переплаты? вот бы еще кто пояснил, как это сделать

[Andyko]

я даже думаю, что уже на дату возникновения переплаты расхода не было

[Люба27]

и все-таки, объясните мне, глупой, что отразить в КДиР? а то Вы какими-то загадками говорите. или я еще не проснулась и туплю с утра.

[Andyko]

в графе расход значение с минусом датой возврата;
а еще лучше зачеркнуть расход датой возникновения

[Люба27]

в графе расход значение с минусом датой возврата;
а еще лучше зачеркнуть расход датой возникновения

а если я веду книгу в электронном виде, а распечатываю в конце года, мне как прикажете там зачеркнуть?
а вот как с минусом в расходе я не знаю как это в 1С:УСН организовать

[Над.К]

Люба27, ну значит надо просто исправить неправильную цифру на правильную. Вы не имели права списывать в расходы переплату по госпошлине. Если госпошлина 100 рублей, то почему Вы поставили 15000?

[Люба27]

Люба27, ну значит надо просто исправить неправильную цифру на правильную. Вы не имели права списывать в расходы переплату по госпошлине. Если госпошлина 100 рублей, то почему Вы поставили 15000?

объясняю. у нас УСН. кассовый метод. 02.03.2010 мы платим госпошлину в регпалату 15000. на день совершения сделки мы не знаем, что мы переплатили. провожу в 1С по банку. естессно, 15000 попадают в расход в КДиР этим числом. позже мы идем в регпалату за сделкой и узнаем что платить нужно было 100 рублей. пишем заявление о возврате переплаты. в мае нам на р/сч возвращают переплату.
в день возврата переплаты я ручной операцией заношу в расходы минус 14900 возврат переплаты из регпалаты.

что, разве так неправильно будет?
думала сначала провести возврат как доход, но после прочтения 251 главы НК передумала.

а как же тогда исправить неправильную цифру на правильную? по банку не получится, остаток не тот пойдет.
если только операцией вручную, но ведь реально эта сумма поменялась только в мае, когда вернули нам переплату.

[Аноним]

да просто расход поправьте и всё (сумму)
когда КУДиР будете печатать, то будет правильная сумма там стоять

[Аноним]

разбейте платёж на две части в банке
одну часть в расход, а другую просто на 76 счёт, а потом она вернётся
тут нет ни расхода, ни дохода

[Люба27]

спасибо