Амортизация! Бухгалтерский и налоговый учет!!!

[Angell]

Делаю декларацию по прибыли, и обнаружила что по Д91/2 ( мы продали несколько ОС с прибылью) в бухгалтерском и налоговом учете суммы не сходятся. Амортизировали линейным способом и в бух и в налоговом учете. Начала поднимать все документы, обнаружила: в документе "Предача ОС" суммы амортизации по каждому из объектов ОС в налоговом учете на какие то мелкие копейки больше чем в бухгалтерском или совпадает, первоначальная стоимость одинаковая, а остаточная стоимость на прилично больше налоговая чем бухгалтерская???
Почему так может быть??? продали в середине месяца 15 июня, поставили на учет в один день год назад....
Помоги рабобраться пожалуйста
П.С. Как всегда дотянула до последнего, а баланс уже не за горами....

[Генук]

конфигурация
релиз

[Angell]

Бух 8.2
релиз 1.6.25.6
а от этого может зависить???

[Angell]

Причем сейчас смотрю по оборотке 02 счета по кредиту начисления одинаковые с начала года, а при продаже в Д02 суммы расходятся... Может бухгалтерский учет начислил еще за 15 дней амортизацию и налоговый нет??? Ну подскажите плиз

[Генук]

аморты по дням не бывает... за полный месяц продажи необходимо начислить её

[Angell]

Ну так почему же емжемесячные сиписания делала 1С все нормально, а при продаже сумму разные??
Прям головоломка какая то??? Это в программе ошибка...

[Генук]

цифры

[Angell]

Надо определить какая амортизация правильная, если я 15/06 продаю ОС то я как за целый месяц начисляю ее??? или я вообще не начисляю за июнь??? Зря вы мою тему сюда отправили, здесь никто не поможет, вопрос по амортизации причем здесь вообще 1С???
Уважаемый модер перенесите меня обратно....

[Генук]

цифры

[Angell]

какие??

[Angell]

Там 8 ОС было продано напримере:
Бытовка
первонач ст-ть 115 254,24 (в бух и налоговом учете)
Амортизация за месяц 1920,90 ( и там и там)
Износ (аморт) БУ 2119,90 НУ 9604,50
Остат стоимость БУ 92203,44 НУ 103728,84

[Angell]

данные брала из документа "Передача ОС"

[_Алёна_]

Снимите карточки по б/у 02 и по налоговому, и "покрыжте". Думаю, у вас или начисление амортизации в б/у задваивало 6 месяцев подряд, либо в н/у 6 месяцев амортизация не начислялась. У вас по суммам идет остаточный срок амортизации по б/у 12 мес, а по налоговому 6.

[Angell]

Все правильно , вы гений!!
Все проверила, и действительно в 2009 году амортизация не начислялась в НУ, а с 2010 все начислилось и в БУ и в НУ.
Как Вам это удалось посчитать??? если не секрет конечно, это мне так... на будущее...
А теперь другой вопрос, подняла все декларации по прибыли, за 1 и 2 кв в троке 131 декларации амортизация прописана, сумма правильная, а вот в 2009 году ее там нет, насколько это грубая ошибка?? Обязательно ли подавать уточненки?? Ведь эта сумма у меня вошла в общие расходы, я просто ее не выделила в строке 131 ??

[eto_lena]

Как Вам это удалось посчитать??? если не секрет конечно, это мне так... на будущее...

БУ 115 254,24- 92 203,44= 23 050,8 (1920,9*12мес)
НУ 115 254,24- 103 728,84= 11 525,4 (1920,9*6мес)

А теперь другой вопрос, подняла все декларации по прибыли, за 1 и 2 кв в троке 131 декларации амортизация прописана, сумма правильная, а вот в 2009 году ее там нет, насколько это грубая ошибка?? Обязательно ли подавать уточненки?? Ведь эта сумма у меня вошла в общие расходы, я просто ее не выделила в строке 131 ??

страху нет. Оставляйте как есть.
Точно в расходы по прибыли вошло? ведь в НУ нет этой суммы в 2009 году....