Декларация НДС у налоговых агентов

[olga86oo]

Скажите пожалуйста, мы налоговае агенты платим НДС с арендной платы и сдаем декларацию.
Вопрос: В разделе 2 стр. 060 - Сумма налога исчисл. к уплате ставим сумму которую мы реально заплатили в этом квартале (сумму в мес. разные т.к. платим вперед за аренду, пока есть деньги) Или ставим сумму которая у нас в договоре стоит??
Что то я совсем запуталась

[AZ 2]

сумму которую мы реально заплатили в этом квартале

[olga86oo]

Спасибочки!!!

[saigak]

[QUOTE=olga86oo;52875050] Или ставим сумму которая у нас в договоре стоит??
/QUOTE]
начисленную ставите.а то что вы платите вперед никого кроме вас не волнует.

[Индрек]

как агент должны по оплате поставить ... т.е. в в декларации должна быть сумма НДС пропорциональная той сумме, что без НДС уплатили за аренду гос. огану (в разделе 2)

[saigak]

как агент должны по оплате поставить ... т.е. в в декларации должна быть сумма НДС пропорциональная той сумме, что без НДС уплатили за аренду гос. огану (в разделе 2)

логично, не подумала.

[olga86oo]

Спасибо большое, завтра пойду сдавать

[iraf]

как агент должны по оплате поставить ... т.е. в в декларации должна быть сумма НДС пропорциональная той сумме, что без НДС уплатили за аренду гос. огану (в разделе 2)

а можно какую-нибудь нормативку по этому поводу????
у нас, допустим, налоговая начисления производит аналогично обычному НДС, т.е. по 1/3 от начисленного, т.о. , если ставить уже оплаченный налог в начисление, суммы начисленного агент.НДС постоянно задваиваются, приходится корректировать с инспектором.....я так понимаю, что и в налоговой сами не знают точно, как вообще правильно это всё делать и оформлять....

[iraf]

если можно, отзовитесь кто-нибудь, у кого уже прошли проверки по этому поводу, т.к. очень важно, а информация вся достаточно разноречивая, спасибо заранее

[AZ 2]

т.е. по 1/3 от начисленного

вы говорите про сроки уплаты?

[Индрек]

iraf, вся нормативка в НК РФ
это же агентский НДС ... он возникает только при перечислении денег ... и никак по начислению не может считаться ... даже если просто по его смыслу порассуждать

корень зла, похоже, тут:

... я так понимаю, что и в налоговой сами не знают точно, как вообще правильно это всё делать и оформлять ...

[iraf]

Да, про сроки и про сумму, в налоговой мне объяснили (всего один человек из многих), что не нужно платить НДС сразу с арендой, а оплачивать позже, по аналогии с обычным НДС.
Я сначала делала по схеме - оплата аренды+сразу НДС - эта сумма в декл-ции=получается, что они эту же сумму ставят в начисление по второму разу, выставляют требования на оплату того, что уже перечислено, теперь (первый раз) сделала по-другому - оплата аренды - декл-ция (в ней причитающийся НДС (Н/А)) - оплата НДС (Н/А) в течение след кв-ла по 1/3......а как правильно, то???? это просто загадка, а в НК достаточно четкого определения (что касается именно арендной платы, которая платится наперед!!!!!)нет......

[iraf]

Вот ссылка на НК - п. 1 ст.174 НК РФ, согласно которму с 1 октября 2008 г. фирма-налоговый агент- перечисляет НДС в бюджет равными долями не позднее 20-го числа каждого из трех месяцев, следующих за кварталом, в котором налог был удержан из доходов контрагента