начисление налога на прибыль

[Аноним]

скажите пожалуйста

если по итогам полугодия прибыль -10 тысяч
а по итогам девяти месяцев прибыль -7 тысяч

Нужно делать в 3 квартале проводку на уменьшение налога на прибыль на 3 тысячи?

[saigak]

Да, конечно.

[Аноним]

а проводка будет

Д 68- К99 - 3 000 руб ?

[saigak]

10 и 7 сама прибыль или налог на прибыль?
прибыль у вас и сама уменьшилась... сторнируете налог.

[Аноним]

Как сторнировать налог 3 тысячи?

[saigak]

вы так и не ответили 3 тыс это налог или сама прибыль?
Д99К68 с минусом 3000

[Аноним]

3 тысячи это налог

А что тогда означает эта проводка? 68-99?

[Аноним]

Скажите что я натворил? Я вместо того чтобы сделать

99-68 -3000руб

сделал

68-99 3000руб

[saigak]

Это то же начисление налога только с минусом!
Конечно если хотите сделайте обратную с плюсом, но мне так удобнее.Я сразу все начисления вижу на Д99 и не нужно К99 отнимать.

[Аноним]

т.е. ничего страшного? можно так оставить?

[Аноним]

Я бы исправил как правильно...просто такую ерунду я сделал в 2008г. Не судите строго, я учусь

[Генук]

нет - поменяйте

[Аноним]

Вы серьезно?

Что это правда считается ошибкой?

[Генук]

это криво и некрасиво, поэтому неверно

[saigak]

А что, так трудно проводку удалить?

[saigak]

Я бы исправил как правильно...просто такую ерунду я сделал в 2008г. Не судите строго, я учусь

Ну и оставьте.На будущее делайте красиво.

[Аноним]

Придется менять раз неверно((...Надесь у меня ничего не сьедет в учете

[saigak]

Придется менять раз неверно((...Надесь у меня ничего не сьедет в учете

Оставьте. просто не красиво, а так ничего не нарушили...

[Генук]

меняйте - ничего не съедет

[Аноним]

Спасибо всем за помощь! Чтоб я делал без форума

[saigak]

Спасибо всем за помощь! Чтоб я делал без форума

Учили бы бухучет, читали бы НК, ПБУ и всякую такую лабуду.

[Путилин]

Ребята, такой вопрос!
Может кто сталкивался. Закрываю год в новой фирме.. и обнаружил Сд по 68.4.2.. начал копать и обнаружил вот чаго.
В 2005 г. был начислен налог на прибыль (ПБУ 18/02 не применялось и не применяется)
Дт99.1 Кт 68.4.1 1600 (в сумме по двум бюджетам)
В 2006 г. было Сторно, а операция сторнировалась совсем ни та.
Дт 99.1 Кт 68.4.2 -1600
И было еще раз начисление
Дт 99.1 Кт 68.4.2 1100
А перечислен налог
Дт.68.4.1 Кт 51 в сумме 1600 .
Головяшку сломал, как поправить сейчас это все, чтобы Сд на 68.4.2 не было.
Подскажите пожалуйста умные мысли!

[Январь]

Путилин, а по декларациям что у вас по расчетам с бюджетом получается? Почему сторно в 2006 году и какая сумма висит на 68.4.2?

[Stroy-ka]

Путилин
Д99 К 68/4/2 500
тогда налог начисленный будет 1600 - как раз та сумма, которую и списали с 51.

[Путилин]

по декларациям что у вас по расчетам с бюджетом получается

За 2005 г начислено к доплате 1100 (по двум бюджетам)

какая сумма висит на 68.4.2?

вставил файл анализ по 68.4.2 . Если не сложно пжлста гляньте.

[Январь]

Путилин, сделайте 68.4.2 - 68.4.1 красным на эти 500р.

[Путилин]

68.4.2 - 68.4.1 красным

Я так делал, у меня тогда в балансе заполняется и 240 строка и 624.

[Январь]

Я так делал, у меня тогда в балансе заполняется и 240 строка и 624.

Сальдо с 68.4.2 ушло? Тогда смотрите, что по оборотке 68.4.1 висит. Возможно, там по бюджем есть и дебиторка, и кредиторка.

[Путилин]

68.4.2 ушло

спасибки!

по оборотке 68.4.1 висит. Возможно, там по бюджем есть и дебиторка, и кредиторка.

есть

[Январь]

по оборотке 68.4.1 висит. Возможно, там по бюджем есть и дебиторка, и кредиторка.

есть

Тогда правильно у вас в балансе сальдо развернутое показывает