Списание товара

[Anadrielle]

Доброго времени суток, уважаемые клерки!
Обнаружили на складе недостачу товара. Кладовщик говорит, что наверное отгрузил клиенту больше чем надо, но сейчас от клиента ничего разумеется вернуть не получится. Директор решил что будем удерживать из з.п. кладовщика стоимость товара, кладовщик своей вины не отрицает и согласен возмещать. Подскажите как это должно быть оформлено? какие нужно сделать документы и как это провести в 1С?

[Anadrielle]

неужели никто мне не поможет?

[Суровый Бух]

Докладная директору, приказ об инвентаризации, опись инвентаризационная, акт расхождений, объяснительная МОЛ, приказ об удержании из з/п с письменным согласием МОЛ.

[Орнэла Мути]

1) В 1С:Бух(8.1) надо сформировать документ "Списание товара", который спишет недостачу со склада проводкой Дт 94 - Кт 41.
2) После этого директор издаст приказ о возмещении недостачи за счёт материально-ответственного лица.
3)На основании приказа надо сделать проводку Дт 73,02 - Кт 94
выполнив действие "Операция вручную".

[Anadrielle]

а проводки не подскажите? как все это потом учесть? и если можно то БУ и НУ

[Anadrielle]

Если я правильно понимаю, то проводки:
Дт 94 Кт 41 Списать товар
Дт 73 Кт 94 отнести на МОЛ
Дт 70 Кт 73 удержать из з.п. МОЛ
Дт 19 Кт 68 восст. НДС
Дт 94 Кт 19 отразить НДС
Так? и еще, когда делаю операцию в ручную Дт 73 Кт 94 в Нналоговом учете у меня Кт ставится, а Дт нет. Что там должно быть?

[Орнэла Мути]

1) Ещё одной проводки не хватает: Дт94 - Кт 98.04
ценовая разница по возмещённой недостаче, т.к. МОЛ возмещает недостачу ТМЦ по розничным ценам.

2)В НУ не регистрируются данные по сч.73

[Суровый Бух]

Ещё одной проводки не хватает: Дт94 - Кт 98.04

- не факт. Удержать могут и по фактической закупочной цене, без всякого "навара".

Дт 19 Кт 68 восст. НДС

- тоже спорно. Минфин за, суды против.

[Орнэла Мути]

Сообщение от Суровый Бух
- Удержать могут и по фактической закупочной цене, без всякого "навара".

Тогда всегда с "наваром" будет кладовщик.

[Орнэла Мути]

Дт 19 Кт 68 восст. НДС
- тоже спорно. Минфин за, суды против.

Вот поскольку вопрос спорный, то лучше всё-таки восстановить НДС.

[Anadrielle]

Подскажите, а сумму удерживать с МОЛ можно всю сразу или сумма не должна превышать какого то процента от з.п.?

[Anadrielle]

1)

2)В НУ не регистрируются данные по сч.73

когда ввожу операцию вручную там заполняю данные бухучета, и делаю заполнить НУ по БУ, и там по Дт никакой счет не стоит, что так и оставить? или вообще НУ не заполнять? тогда ведь расхождения будут

[Anadrielle]

И еще один вопрос: удержание из з.п. сотрудника вручную делать или в 1С есть для этого специальный документ??

[Орнэла Мути]

делаю заполнить НУ по БУ, и там по Дт никакой счет не стоит, что так и оставить?

Так и оставить.

[Орнэла Мути]

И еще один вопрос: удержание из з.п. сотрудника вручную делать или в 1С есть для этого специальный документ??

Операция вручную.

[Суровый Бух]

#10

Тогда всегда с "наваром" будет кладовщик.

- как наказать МОЛ, решает руководитель. Могут быть разные ситуации.

то лучше всё-таки восстановить НДС.

- кому лучше-то, родная? На кого работаем?

[Лёнка]

- кому лучше-то, родная? На кого работаем?

согласна,Орнэла Мути, прочтите

[Anadrielle]

я наверное лучше восстановлю, сумма небольшая, а с налоговой спорить как то не хочется.
На один мой вопрос так и не ответили, какую сумму можно удержать с МОЛ? можно сразу всю сумму с одной з.п. (примерно 30% получается от з.п.) или только какой то процент можно за раз удержать?

[Орнэла Мути]

можно сразу всю сумму с одной з.п. (примерно 30% получается от з.п.) или только какой то процент можно за раз удержать?

В Вашем случае можно удержать из зарплаты работника сразу всю сумму недостачи полностью.

"За причиненный ущерб работник несет материальную ответственность в пределах своего среднего месячного заработка, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом или иными федеральными законами." (Статья 241 ТК)