1С 7.7 УСН Неправильный расчет подоходного после перерыва в начислении з/п

[21g]

Редакция 1.3 (7.70.163)

Дано. З/п начислялась в январе-марте и сентябре.
При проведении сентябрьского начисления насчтывает дикий какой-то вычет с начала года, хотя уже в этом месяце ваабще никаких вычетов не должно быть.
Если провести документ апрелем,чтобы все з/п подряд шли - все нормально.
Куда копать?

[Над.К]

дикий какой-то вычет с начала года

Правильно считает. Отсутствие зарплаты не лишает права на вычет

[21g]

Правильно считает. Отсутствие зарплаты не лишает права на вычет

Даже если все дружно были в отпуске за свой счет?

[Над.К]

Тем более полагается.

[21g]

Тем более полагается.

Хмм А нормативочку где посмотреть поточнее?

[Над.К]

В статье 218 нормативка, где ж еще? Попробуйте найти там обоснование непредставления вычета в те месяцы, когда у физлица нет дохода
И вообще, на эту тему много обсуждений в форуме, воспользуйтесь кнопкой поиск

[ZloiBuhgalter]

> А нормативочку где посмотреть поточнее?

А разве НК Вам не нормативка? http://mvf.klerk.ru/nk/gl23.htm

[21g]

> А нормативочку где посмотреть поточнее?

А разве НК Вам не нормативка? http://mvf.klerk.ru/nk/gl23.htm

Оно понятно А где там сформулировано, что вычет накапливается, если зп не начислялась - я так не нашел

[Над.К]

Там же прямо написано, что вычет представляется за каждый месяц. Где там написано про то, что в этом месяце должен быть обязательно доход?

[21g]

Там же прямо написано, что вычет представляется за каждый месяц. Где там написано про то, что в этом месяце должен быть обязательно доход?

Хорошо спасибо
Тогда другой вопрос - а налоговики-то об этом знают?
Нормально относятся или могут докопаться?

[Генук]

уже знают... всё нормуль

[Флагман]

А у меня такая проблема. Сотрудник в отпуске без оплаты ноябрь-декабрь. В программе (1С "Упрощенная система налогообложения") вычет на ребенка за ноябрь-декабрь не предоставляется. Как исправить, подскажите?

[Norna]

1. Из чего вычитать будем, если вычет предоставляется в пределах налогового периода?
2. Про предел вычетов тоже не забываем. Он сейчас хоть и большой, но все-таки есть.
3. Меню "Сервис"--"Общая настройка параметров конфигурации"--Особенности исчисления НДФЛ. Посмотрите на порядок предоставления вычетов.

[Флагман]

1.Полученный доход за январь-октябрь.
2. Предел вычетов на ребенка 280000 руб. Полученный доход с января по октябрь 2009 года 80000 руб.
3. В меню Сервис стоит: "Стандартные вычеты применяются нарастающим итогом в течении налогового периода"

[Norna]

1.Полученный доход за январь-октябрь.
2. Предел вычетов на ребенка 280000 руб. Полученный доход с января по октябрь 2009 года 80000 руб.
3. В меню Сервис стоит: "Стандартные вычеты применяются нарастающим итогом в течении налогового периода"

М-да...
1. Похоже, что у налоговиков, у 1С и у Вас разное понимание фразы "Доход, исчисленный нарастающим итогом"
Так или иначе, ни 1С, ни налоговый агент в данном случае ничего перерасчитывать не обязаны. Пусть этот Ваш счастливый сотрудник, живущий на 8 000 в месяц, пишет заявление на перерасчет в налоговую, там ему все предоставят.

[Флагман]

Похоже, что у налоговиков, у 1С и у Вас разное понимание фразы "Доход, исчисленный нарастающим итогом"

Только вот одно непонятно.
Почему когда отпуск без оплаты предоставляется в середине года (например, июль-август) вычеты за это период суммируются и идут в данном случае на сентябрь. А когда отпуск на конец года вычетов нет.
И еще одно в конфигурации "ЗиК" вычеты за этот период начисляются.

живущий на 8 000 в месяц

А почему это Вас так удивляет?

[Norna]

Ну хорошо, раз уж речь зашла о функционале, опишите буквально, что хотите от УСН, или как, по-Вашему, в данном случае должна выглядеть карточка 1-НДФЛ?
PS: "Упрощенка", кстати, тоже при расчете заработной платы пишет в комментарий вычеты и уменьшает налоговую базу. Другое дело, что там нет понятия "НДФЛ удержанный", и сторнировать налог она не умеет. Так никто и не требует от нее расширенного функционала в части расчета зарплаты.

[Флагман]

опишите буквально, что хотите от УСН

Хочу чтобы были начислены сотруднику вычеты на ребенка за ноябрь и декабрь 2009 года (т.е. в периоды, когда доходов у него не было).

[Norna]

Хочу чтобы были начислены сотруднику вычеты на ребенка за ноябрь и декабрь 2009 года (т.е. в периоды, когда доходов у него не было).

Вычеты не могут быть "начислены". Они могут быть "предоставлены". Как, по-Вашему, можно предоставить вычет из того, чего нет?

[Флагман]

Давайте вернемся к началу темы:

...... Отсутствие зарплаты не лишает права на вычет

В статье 218 нормативка........... Попробуйте найти там обоснование непредставления вычета в те месяцы, когда у физлица нет дохода

Т.е. отсюда делаем вывод:Моему сотруднику, который работает с начала года,имеет доход с начала года (с января по октябрь) 80000 руб.,вычет на ребенка за период ноябрь-декабрь в размере 2000 руб. (время нахождения его в отпуске без оплаты) полагается.
Вот я и хочу понять:
Почему в конфигурации 1с "Упрощенная система налогобложения" за этот период вычет не предоставляется, а в конфигурации 1с "Зарплата и кадры" предоставляется?

[Над.К]

Вычеты не могут быть "начислены". Они могут быть "предоставлены". Как, по-Вашему, можно предоставить вычет из того, чего нет?

Есть из чего - налоговый период по НДФЛ год. Причем вычеты представяются за каждый месяц налогового периода до достижения определенного потолка. А не в зависимости от того, есть в определенном месяце доход или его нет

[Norna]

Давайте вернемся к началу темы:
Почему в конфигурации 1с "Упрощенная система налогобложения" за этот период вычет не предоставляется, а в конфигурации 1с "Зарплата и кадры" предоставляется?

С чего Вы взяли, что в ЗиКе вычет предоставляется, а в УСН - нет?
В ЗиКе сторнируется начисленный НДФЛ, по желанию пользователя. Но там есть еще и НДФЛ уплаченный. А теперь сформируйте в ЗиК 2-НДФЛ. Что дальше с ней будете делать? Или выдадите из кассы сотруднику излишне удержанное, и тогда придется корректировать НДФЛ удержанный. Или понесете такую справку в налоговую, и тогда каждый год будете радоваться задолженности на начало налогового периода до тех пор, пока налоговая не произведет перерасчет по заявлению.

Почему в УСН не так? А кто сказал, что должно быть так же? Задайте вопрос разработчикам, почему они не воспроизвели функционал ЗиК в УСН. Кстати, телодвижений для отражения этой ситуации в УСН нужно сделать не больше, чем в ЗиК. Для начала неплохо было бы понимать все=таки, чего хотим-то?

[Norna]

Есть из чего - налоговый период по НДФЛ год. Причем вычеты представяются за каждый месяц налогового периода до достижения определенного потолка. А не в зависимости от того, есть в определенном месяце доход или его нет

Прихожу к мысли о том, что это я неправильно понимаю значение фразы "расчет нарастающим итогом".
Если после месяца, в котором дохода не было, в следующем месяце мы его получили, программа тупо уменьшит приходящийся на текущий период налог, и, соответственно, увеличит сумму к выплате. А если в последнем месяце налогового периода дохода нет, остается только перерасчитать предыдущие месяцы. В УСН и ЗиК это делается разными способами, но и там, и там требуется вмешательство пользователя, поскольку нет четкого алгоритма действий в данной ситуации. Есть из чего - уменьшайте. Но ручками, ручками. Хоть в Зик, хоть в бумажном варианте.

PS: Тенденция, однако. В период годовой отчетности тоска по заветной кнопке "Сделать фсе" обостряется особо сильно...