НДС и Налог на прибыль

**Shila** · 05.08.2009, 15:47

Здравствуйте! Никогда раньше не сталкивалась с ситуацией: мы сдаем НДС и налог на прибыль раз в квартал, сейчас пошли большие обороты. А есть ли какие-то пределы для оборотов, когда мы должны перейти на ежемесячеую сдачу и уплату этих налогов?

**Инна_О** · 05.08.2009, 16:02

А есть ли какие-то пределы для оборотов, когда мы должны перейти на ежемесячеую сдачу и уплату этих налогов?

нет, но по прибыли могут авансы появится...

**Shila** · 06.08.2009, 13:19

извините, а можно об этом поподробнее.. никогда не делала.

**Rokkanon** · 06.08.2009, 13:27

1 НДС сдается поквартально. Платить можно ежемесячно или раз в квартал.
2 Прибыль сдается раз в квартал, если превысите три миллиона в квартал, авансы надо будет платить ежемесячно. Ст. 286 п.3
НК РФ

**Shila** · 06.08.2009, 14:14

Спасибо большое за пояснение!

**ТаянКа** · 24.09.2009, 12:00

Клерки, добрый день

.
Не хочется открывать новую тему, думаю мой вопрос будет уместен и в этой. Подскажите, какие строки (суммы строк) в декларации по НДС и декларации по налогу на прибыль должны быть равны.

**MicR** · 24.09.2009, 12:13

Сообщение от ТаянКа

Клерки, добрый день

.
Не хочется открывать новую тему, думаю мой вопрос будет уместен и в этой. Подскажите, какие строки (суммы строк) в декларации по НДС и декларации по налогу на прибыль должны быть равны.

Никакие. У НДС период - квартал, у налога на прибыль - год.

**margo1124** · 24.09.2009, 12:51

Сообщение от MicR

Никакие. У НДС период - квартал, у налога на прибыль - год.

А что мешает сложить данные по ндс за 4 кв. и сравнить с данными по прибыли за год?

**MicR** · 24.09.2009, 12:59

Сообщение от margo1124

А что мешает сложить данные по ндс за 4 кв. и сравнить с данными по прибыли за год?

Мешает постановка вопроса. Вопрос был о сравнении декларации по прибыли и декларации по НДС, а не комбинаций деклараций и их показателей. Иначе после этого пойдет комбинация строк, т.к. реализация, она же выручка, (а совпадать может только она) может быть по различным ставкам (комбинация строк в декларации НДС), может быть основная и прочая (комбинация строк в декларации по прибыли).
Поэтому и ответ - прямого соответствия строк деклараций по НДС и по Прибыли нет.

**Аноним** · 24.09.2009, 13:21

Сообщение от Rokkanon

1 НДС сдается поквартально. Платить можно ежемесячно или раз в квартал.
2 Прибыль сдается раз в квартал, если превысите три миллиона в квартал, авансы надо будет платить ежемесячно. Ст. 286 п.3
НК РФ

Т.е если у меня выручка за 3 квартал превысит 3 млн, я должна уплачивать ежемесячно налог? Или нужно сложить выручку за каждый квартал(1,2,3). запуталась....

**Glawbuch** · 24.09.2009, 13:26

Сообщение от Аноним

Т.е если у меня выручка за 3 квартал превысит 3 млн, я должна уплачивать ежемесячно налог? Или нужно сложить выручку за каждый квартал(1,2,3). запуталась....

Статьи НК 286,287

**margo1124** · 24.09.2009, 13:29

Сообщение от MicR

Мешает постановка вопроса. Вопрос был о сравнении декларации по прибыли и декларации по НДС, а не комбинаций деклараций и их показателей. Иначе после этого пойдет комбинация строк, т.к. реализация, она же выручка, (а совпадать может только она) может быть по различным ставкам (комбинация строк в декларации НДС), может быть основная и прочая (комбинация строк в декларации по прибыли).
Поэтому и ответ - прямого соответствия строк деклараций по НДС и по Прибыли нет.

Согласна, но в конечном итоге за период год сумма по выручке должна совпадать

**MicR** · 24.09.2009, 13:38

Сообщение от margo1124

Согласна, но в конечном итоге за период год сумма по выручке должна совпадать

По каким строкам декларации по прибыли вы возьмете выручку за год?

**Аноним** · 24.09.2009, 13:53

Сообщение от margo1124

Согласна, но в конечном итоге за период год сумма по выручке должна совпадать

А если у вас экспорт, то в налоговую базу по НДС в 5 разделе Вы покажете через 270 дней, т.е. еще прошлогоднюю прибыль

**ТаянКа** · 24.09.2009, 19:03

Поясню что меня конкретно интересует ... Пришло письмо с налоговой, требуют пояснений в связи с тем что "данные суммы строк в налоговой декларации по налогу на прибыль за 1 полугодие 2009 года 010 - Доходы от реализации и строки 020 - внереализационные доходы листа 02 "расчета налога на прибыль организации" не соответствуют данным, отраженным в налоговой декларации по Налогу на добавленную стоимость за 1-2 кварталы 2009г."
Дык вот мне и непонятно, что я им пояснять должна? По моему все показано правильно , хотя ошибки не исключаю, отчетность сдавала первый раз.

FM · 24.09.2009, 19:12

Тогда отпишите налоговикам "не знаю" и подождите их реакции...

**MicR** · 24.09.2009, 23:53

Сообщение от ТаянКа

Дык вот мне и непонятно, что я им пояснять должна? По моему все показано правильно , хотя ошибки не исключаю, отчетность сдавала первый раз.

Это несопоставимые показатели. Достаточно получить 1 рубль процентов на остатки на р/с или переоценить валюту - и вот вам расхождения между показателями

Так и напишите - что не все доходы являются выручкой по НДС-облагаемым операциям. Расхождения сумм строк обусловлено несопоставимостью показателей.
... Собственно, на какой еще ответ могли рассчитывать налорги?!

**ТаянКа** · 25.09.2009, 21:25

MicR, какие переоценки и валюты?

У меня все до дури просто , киноцентр, соответственно продажа билетов не облагается НДС, а облагаемые НДС только 3 000 руб

(будь они трижды неладны). Ну неужели не пролистать декларацию по НДС, там же есть недостающая цеферка в 9 разделе. Я же "начинающий" и всего боюсь

зачем всякой фигней меня пугать

**MicR** · 26.09.2009, 11:49

А что ж вы только сейчас об этом говорите?!

**rantika** · 26.09.2009, 20:14

Помогите пожалуйста , в банке с расчетного счета списали комиссии , а также НДС с этих комиссий . Вот возник вопрос как правильно отразить НДС

**Сафа** · 26.09.2009, 21:22

76.5-51
91.2-76.5
19-76.5
68-19

**rantika** · 27.09.2009, 11:51

Сафа спасибо огромное , но если не сложно можно еще содержание проводок

**Аноним** · 27.09.2009, 12:52

Вопрос в тему по, касаемо НДС: подскажите, пожалуйста, НДС с товаров собственного производства при единичной продажи включается в стоимость? а если оптом продаем, то НДС выделяем отдельной строкой? я правильно понимаю? спасибо всем ответившим

**Над.К** · 27.09.2009, 13:11

Не очень понятен вопрос... Где выделяете и где включаете в стоимость?
Обе операции облагаются НДС, и не важно, оптом или по 1 штуке продаете

**Аноним** · 27.09.2009, 16:13

Сообщение от Над.К

Не очень понятен вопрос... Где выделяете и где включаете в стоимость?
Обе операции облагаются НДС, и не важно, оптом или по 1 штуке продаете

т.е. если только в розницу продаём сумма без НДС у нас будет?

**Над.К** · 27.09.2009, 18:28

Почему без НДС? Куда денется НДС?
Реализация ваших товаров облагается НДС? Значит деваться ему некуда

**Сафа** · 27.09.2009, 19:35

76.5-51= сняли комиссию
91.2-76.5= расходы по комиссии отнесены на прочие расходы
19-76.5= выделен НДС в комиссии банка
68-19= НДС по комиссии в зачет.

**Аноним** · 27.09.2009, 22:03

Сообщение от Над.К

Почему без НДС? Куда денется НДС?
Реализация ваших товаров облагается НДС? Значит деваться ему некуда

я совсем запуталась((( Если розница, разве мы не должны включать НДС в стоимость товара??
Закупили для производства материал с НДС, тот материал, который идет на производство товара оптом мы ставим на возмещение, соответственно товар оптом продается с НДС, а по товару в розницу - НДС с материалов не ставим на возмещение, а включаем в стоимость и продается без НДС. Я не правильно делаю????

**Над.К** · 27.09.2009, 22:35

Да почему товар в розницу-то стал без НДС? На каком основании Вы реализацию товаров в розницу не облагаете НДС?

**Аноним** · 27.09.2009, 22:43

Сообщение от Над.К

Да почему товар в розницу-то стал без НДС? На каком основании Вы реализацию товаров в розницу не облагаете НДС?

а разве она (реализация в розницу) не подпадает под ЕНВД, с которой НДС не платится?

Тема: НДС и Налог на прибыль

Опции темы

Поиск по теме