дата расхода позже даты дохода.

[Аноним]

Странная такая ситуация: Реализация по проектным работам в декабре прошлого года прошла, а в январем уже этого года получены документы (тоже январем)от сторонней фирмы (делали часть этого проекта). Сейчас на 20 счете висит эта сумма.
Подскажите как с ней быть - на 90 в расходы или на 91 не для налога на прибыль?

[Аноним]

Очень срочно!

[Аноним611]

я так понимаю, переподписывать акты 2008 годом никото не будет и уточненку подавать Вы не хотите? по сути это расходы 2008 г., спишите в 2009 за счет 91.2.

[Аноним]

я так понимаю, переподписывать акты 2008 годом никото не будет и уточненку подавать Вы не хотите? по сути это расходы 2008 г., спишите в 2009 за счет 91.2.

на 91 в расходы не учитываемые для налогообложения?

[Аноним611]

да

[FM]

да

а не жирно ли будет налоговой?

[auditor-Gilmanov]

Странная такая ситуация: Реализация по проектным работам в декабре прошлого года прошла, а в январем уже этого года получены документы (тоже январем)от сторонней фирмы (делали часть этого проекта). Сейчас на 20 счете висит эта сумма.
Подскажите как с ней быть - на 90 в расходы или на 91 не для налога на прибыль?

А почему же незавершенка не осталась на сч 20 на конец 2008?

Данное сообщение является частным мнением, и не может служить интрукцией для применения молодыми специалистами. Обосновывать свою точку зрения не обязуюсь.

[FM]

Данное сообщение является частным мнением, и не может служить интрукцией для применения молодыми специалистами.

на 100% согласен с этими словами.

[Аноним611]

"а не жирно ли будет налоговой?"

Ваши варианты?

[Лёнка]

в январем уже этого года получены документы (тоже январем)от сторонней фирмы (делали часть этого проекта).

а видно что это относится к уже выполненным работам?есть договор субподряда?

[FM]

Ваши варианты?

на расходы и уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Что еще может быть?

[Аноним]

а видно что это относится к уже выполненным работам?есть договор субподряда?

Да, в договоре прописан объект и его адрес.

[Аноним]

на расходы и уменьшить налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Что еще может быть?

А какого периода налоговую базу - то уменьшать? Периода выполнения работ или периода документов, подтверждающих расход?

[Аноним]

А почему же незавершенка не осталась на сч 20 на конец 2008?

Сами - то поняли о чем спросили? откуда незавершенка на 2008, если документы на расход 2009 годом?

[FM]

А какого периода налоговую базу - то уменьшать?

периода документов....

[Аноним]

периода документов....

на каком основании по НК? Как дополнительные расходы?
Возникнет вопрос: заказчик акт подписал (значит выполненные работы его устроили.) и тут вдруг по собственной инициативе исполнитель спустя 4 месяца заказывает субподрядчику проект для заказчика и расход без дохода списывает для налога на прибыль.

[FM]

на каком основании по НК?

банально п.1 ст. 252 НК РФ.

[Аноним]

Возникнет вопрос: заказчик акт подписал (значит выполненные работы его устроили.) и тут вдруг по собственной инициативе исполнитель спустя 4 месяца заказывает субподрядчику проект для заказчика и расход без дохода списывает для налога на прибыль.

А всё вышеописанное не принимать близко к сердцу? И даже никакой бухгалтерской убедительной справочки не надо?

[FM]

Из документов понятно, что эти расходы были понесены в связи с реализацией проектных работ?

[Аноним]

Из документов понятно, что эти расходы были понесены в связи с реализацией проектных работ?

да

[FM]

ИМХО, тогда этих доков достаточно...

[Аноним]

спасибо за отклик.