Заполнение декларации по налогу на прибыль

[Ольга La_calme]

Люди добрые! Подскажите пожалуйста, доходы и расходы заполняются именно те, которые были получены и понесены во втором квартале или же нарастающим итогом с начала года, т.е. грубо говоря общие за полгода?
В разделе "Расчет налога на прибыль" (Лист 02) заполняются строки 210-230 по начислениям за 1 квартал?

и еще хотелось бы уточнить. Во втором квартале была реализация материалов. Но эта реализация была в счет погашения задолженности перед субподрядчиком. Т.е. после реализации был акт взаимозачета. И как таковых доходов с этой реалиации мы не получили. Так вот, эту сумму ставить в доходы (в декларации по прибыли) или нет?

[FM]

Люди добрые! Подскажите пожалуйста, доходы и расходы заполняются именно те, которые были получены и понесены во втором квартале или же нарастающим итогом с начала года, т.е. грубо говоря общие за полгода?

нарастающим итогом с начала налогового периода.

В разделе "Расчет налога на прибыль" (Лист 02) заполняются строки 210-230 по начислениям за 1 квартал?

да, подробнее смотрите здесь

Во втором квартале была реализация материалов. Но эта реализация была в счет погашения задолженности перед субподрядчиком. Т.е. после реализации был акт взаимозачета. И как таковых доходов с этой реалиации мы не получили. Так вот, эту сумму ставить в доходы (в декларации по прибыли) или нет?

ставить.

[Ольга La_calme]

ставить.

а почему?

[FM]

потому что нормы ст. 248 НК РФ этого требуют.

[Ольга La_calme]

потому что нормы ст. 248 НК РФ этого требуют.

очень жаль. это ж тогда у меня прибыль огромная получается....

[Ольга La_calme]

может можно что то из этой сделки взаимозачета в расход поставить?

[Январь]

может можно что то из этой сделки взаимозачета в расход поставить?

Себестоимость реализованных материалов только.