Скажите, а 20ка уменьшет налог на прибыль

**Anna123** · 29.06.2009, 19:54

Скажите, а 20ка уменьшет налог на прибыль или только 90.2.1?
Просто не всегда же можно в конце месяца списать с 20 на 90. Например, если незавершенка.

**Джордж** · 29.06.2009, 19:58

Хороший вопрос. А что у вас про незавершенку в УП написано?

FM · 29.06.2009, 20:07

Anna123, какой у вашей организации вид деятельности?

**Anna123** · 29.06.2009, 20:49

Сообщение от Джордж

Хороший вопрос. А что у вас про незавершенку в УП написано?

что-то я растерялась, но:

Документ "Перемещение материалов" позволяет не списывать материалы, участвующие в производственном процессе, на90.2.1, а подержать их на 20.

**Anna123** · 29.06.2009, 20:50

Сообщение от FM

Anna123, какой у вашей организации вид деятельности?

Вид деятельности - производство деревянных изделий, 20.30. Мы купили краску лак для покраски беседки, но беседка в процессе, поэтому краску держим на 20.
А вопрос остается: 20Ка уменьшает налогооблагаемую базу по прибыли или только 90.2.1?

**Джордж** · 29.06.2009, 20:54

Документ "Перемещение материалов" позволяет не списывать материалы, участвующие в производственном процессе, на90.2.1, а подержать их на 20.

Вы не в ту степь полезли. Перемещение материалов никогда не сделает проводку на 90 счет.

Дак что у вас в УП написано про незавершенку для целей НУ?

**Anna123** · 29.06.2009, 21:03

Сообщение от Джордж

Вы не в ту степь полезли. Перемещение материалов никогда не сделает проводку на 90 счет.

Дак что у вас в УП написано про незавершенку для целей НУ?

а что должно быть написано и вкакой строке?
Там, В НУ, только 3 строки - 1.база распрд. прямых расходов
2. учитывать в розничной торговле товары отдельно от товаров опта
3.особенности исч НДФЛ,
про незаврешенку ничего! где мне искать?

**Джордж** · 29.06.2009, 21:06

где мне искать?

Искать надо не в программе, а в среди бумажных документов с живой подписью вашего руководителя.

**AlexVX** · 29.06.2009, 21:08

Сообщение от Anna123

Скажите, а 20ка уменьшет налог на прибыль или только 90.2.1?
Просто не всегда же можно в конце месяца списать с 20 на 90. Например, если незавершенка.

Вы правы, хотя и сформулировали вопрос несколько вольно.

**Anna123** · 29.06.2009, 21:22

Сообщение от Джордж

Искать надо не в программе, а в среди бумажных документов с живой подписью вашего руководителя.

Ясно. Ничего не написано про незавершенку.

**Джордж** · 29.06.2009, 21:23

Ничего не написано про незавершенку.

Вот с этого и должны вы начинать. А судя по вашему виду детяельности незаврешенка у вас будет. Причем скорее всего в БУ и НУ она будет разная.

**Anna123** · 29.06.2009, 21:25

Сообщение от Джордж

Вот с этого и должны вы начинать. А судя по вашему виду детяельности незаврешенка у вас будет. Причем скорее всего в БУ и НУ она будет разная.

а что вы мне посоветуете делать?

**Джордж** · 29.06.2009, 21:27

Читать НК и разбиратся.

Еще писать УП

**Anna123** · 29.06.2009, 21:29

Сообщение от Джордж

Читать НК и разбиратся.

Еще писать УП

А зачем вы тогда мучали меня своими вопросами. Сказали бы сразу: "Работай, мол, развивайся и расти. НК РФ тебе в помощь!" Зачем же время мое и свое тратить на ответы. Глупость.

**Джордж** · 29.06.2009, 21:31

А каких ответов вы ждали?
У кого то есть незаврешенка, у кого то нет. У одних она считается так, у других по другому.
Что у вас и как будет - только вам решать

Если бы у вас была хоть какая конкретика подсказал бы больше.

**Anna123** · 29.06.2009, 21:39

Сообщение от Джордж

А каких ответов вы ждали?
У кого то есть незаврешенка, у кого то нет. У одних она считается так, у других по другому.
Что у вас и как будет - только вам решать

Если бы у вас была хоть какая конкретика подсказал бы больше.

У меня есть незавершенка. И я это озвучила еще вначале. Прошу помощи у вас - поскажите, как она может считаться.
И опять возвращаюсь к своему первоначальному вопросу - 20ка уменьшает налогооблагаемую базу по прибыли или только 90.2.1?

**Джордж** · 29.06.2009, 21:42

В общем случаем только 90.2.1
//
Но часть затрат висящих на 20-ке могут уменьшать налоговую базу по налогу на прибыль и в текущем периоде.

**Anna123** · 29.06.2009, 21:44

Сообщение от Джордж

В общем случаем только 90.2.1
//
Но часть затрат висящих на 20-ке могут уменьшать налоговую базу по налогу на прибыль и в текущем периоде.

А какие к примеру это затраты?

В моем случае уменьшат? Купили краску лак для покраски беседки. Беседку в текущем периоде не достроили и соот-но не продали. Краска висит на 20ке благодаря документу "Перемещение материалов", который позволяет не закрывать краску на 90.2.1 до следующего периода. Вопрос. Уменьшат ли расходы на краску налоговую базу по прибыли? Спасибо.

**Джордж** · 29.06.2009, 21:47

Вы в УП прописываете перечень прямых затрат - они будут распределятся как незаврешенка. Остальные затраты - косвенные - будут учитыватся в расходах текущего налогового периода

**Anna123** · 29.06.2009, 21:49

Сообщение от Джордж

Вы в УП прописываете перечень прямых затрат - они будут распределятся как незаврешенка. Остальные затраты - косвенные - будут учитыватся в расходах текущего налогового периода

А какие к примеру это затраты?

В моем случае уменьшат? Купили краску лак для покраски беседки. Беседку в текущем периоде не достроили и соот-но не продали. Краска висит на 20ке благодаря документу "Перемещение материалов", который позволяет не закрывать краску на 90.2.1 до следующего периода. Вопрос. Уменьшат ли расходы на краску налоговую базу по прибыли? Спасибо.

--------------------------------------------------------------------------------

**Джордж** · 29.06.2009, 21:50

Скорее всего нет

**Anna123** · 29.06.2009, 21:52

Сообщение от Джордж

Скорее всего нет

Значит нет?

А как мне перечень прямых затрат изменить, где их вписать в УП в 1С 7.7? пожалйста уточните где как учитель -с первого раза не особо соображающему ученику.

**Джордж** · 29.06.2009, 21:57

Справочники - Перечень правил отнесения расходов к прямым.

Вообще пора заканчивать этот детский зад - найдите нормального бухгалтера. Я больше ничего разжевывать не собираюсь.

ИМХО, сами вы пока все рано не разберетесь в этом.

**Anna123** · 29.06.2009, 22:00

Сообщение от Джордж

Справочники - Перечень правил отнесения расходов к прямым.

Вообще пора заканчивать этот детский зад - найдите нормального бухгалтера. Я больше ничего разжевывать не собираюсь.

ИМХО, сами вы пока все рано не разберетесь в этом.

Спасибо вам большо! Спокойной ночи.

**Александр Х** · 30.06.2009, 04:20

п.2 ст.272 Датой осуществления материальных расходов (при методе начисления) признается дата передачи в производство сырья и материалов - в части сырья и материалов, приходящихся на произведенные товары (работы, услуги).
Беседка не произведена, значит расходы при методе начисления признавать нельзя. По кассовому методу - пп.1 п.3. ст.273.

**sawere** · 30.06.2009, 07:11

Обычно материалы относят к прямым расходам и они будут в незавершенке до момента изготовления предмета, потом когда достроите у вас будет готовая продукция, а когда реализуете беседку уменьшите налогооблагаемую прибыль. Т.е. по порядку 20/10 списана краска, 43/20 построена беседка, 90/43 себестоимость реализованной беседки.

**sawere** · 30.06.2009, 07:23

Джордж

Справочники - Перечень правил отнесения расходов к прямым.

А что существуют такие справочники? Дайте ссылку пож-та.Это регулируется ст 318 и 319 НК РФ.

**Аноним** · 30.06.2009, 11:36

Есть очень хороший форум на "бухгалтерия онлайн" на все вопросы дают четкие и очень понятные ответы , подкрепленные законодательно

Тема: Скажите, а 20ка уменьшет налог на прибыль

Опции темы

Поиск по теме