ИП закрыла, а про сдачу декларации забыла!!!

[Мулька111]

Здравствуйте!
Очень нужна помощь. В декабре 2008 года закрыла ИП (6%, без сотрудников), деятельность велась. За два дня до окончания приема деклараций вспомнила, что нужно было отчитаться за 2008 год. В налоговой сказали, что наложат штраф за несвоевременную сдачу (надо было отчитываться при закрытии, как мне сказали), т.к. счёт закрыт (непонятно, как перечислять налог).
Теперь совсем запуталась с заполнением декларации.
В 4-ом квартале 2008г. поступило денег на сумму 19215,80
За весь год - 385764,25
В ПФ выплатила за весь год - 3657 (с 01.01.08 по 11.12.08).
За прошлый год (1-ый квартал, полугодие, 9 месяцев) - заплатила налоги на сумму 23146.
Никак не могу высчитать, сколько я сейчас должна заплатить налога? Насколько я могу его уменьшить? Очень прошу помочь мне. Спасибо заранее спасибо

[Над.К]

т.к. счёт закрыт (непонятно, как перечислять налог).

Обычно, через Сбербанк. Многие ИП вообще не имеют счетов в банке и ничего
Налог у Вас переплачен. 23146 причитается за год, а Вы этот налог еще на взносы в ПФ имеете право уменьшить.
Насчет сдачи декларации при закрытии с налоговой можно поспорить - нет такого требования в НК для УСНщиков

[Мулька111]

Над.К
Спасибо за столь быстрый отклик.
Получается, что я могу совсем не платить? Или как?
Графа 010 - 385764,25 (или можно без копеек?)
Графа 060 - 385764
Графа 080 - 23145 (т.е. 385764*0,06)
Графа 110 - 3657
Графа 120 - 23146
А с графами 130 и 140 никак не могу разобраться... в минус выхожу. Что же мне в них писать?

[Мулька111]

Ой, прошу прощения, я оплатила налогов на сумму 21697, то есть в графе 120 - 21697. Получается, сколько я должна оплатить налога сейчас?

[Мулька111]

Графа 010 - 385764
Графа 060 - 385764
Графа 080 - 23146
Графа 110 - 3657
Графа 120 - 21697
Вот как выходит!

[Над.К]

Заплатили-то на самом деле сколько? 21697? Значит ничего не должны

[Мулька111]

Да, заплатила 21697 (в сумме за 9 месяцев). Но в 4-ом квартале тоже поступали деньги. Что мне нужно указывать в графах 130 и 140? Минусовое значение? Я же могу уменьшать налог, но не более чем на 50% от уплаченных взносов в ПФ, так ведь? Совсем запуталась

[Над.К]

Мулька111, вот эта цифра 385764 - доход за год или за 9 месяцев? Если за год, то у Вас уже всен уплачено, хотя очень непонятно, Вы предвидели свой годовой доход, когда платили за 9 месяцев?

[Аноним]

Это Муляка111!
Ничего я не предвидела))
У меня все декларации потеряны, есть только платежки об оплате налогов (их я и суммировала).
Получается, что за весь год у меня доход - 385764,25 из них всего 19215,80 за 4-ый квартал, то есть за 3 квартала 366548,45. То есть за 3 квартала я заплатила налогов на сумму 21697 р. И в 4-ом квартале я заплатила в ПФ 3657.
Сколько же я доложна?
Что мне указывать в графах 130 и 140?
Не могу понять, почему я ничего Не должна?
Какая сумма подлежит уменьшению?

[Аноним]

Это снова Мулька111, не могу под своим именем зайти!
Помогите мне, хоть кто-нибудь!!!

[Аноним]

Снова Мулька111!!!!!
"По коду строки 110 (графа 3) указывается сумма уплаченных за налоговый (отчетный) период страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, а также выплаченных работникам в течение налогового (отчетного) периода из средств налогоплательщика пособий по временной нетрудоспособности, уменьшающая (но не более чем на 50 процентов) сумму исчисленного налога, указанную по коду строки 080".
Никак не могу полнять эту фразу....
То есть, если у меня надо оплатить налога на сумму 1000 р., а страховых взносов оплачено 400, то я могу оплатить 600 р., так? (то есть могу уменьшить на 400 р.)
А если налога на сумму 1000 р., а страховых взносов на 700 р., то я могу уменьшить, но не более чем на 50%, то есть неалга надо оплатить на 500 р., правильно? Или мой расчет не верен?

А вот что тогда делать еслип налог надо платить в 1000 р., а страховых взносов на 2000 т.р., тогда как уменьшать? Или тоже 500 р. платить?
Никак не могу понять.... очень прошу помощи, откликнитесь хоть кто-нибудь!!!!

[Аноним-это Мулька111]

Вот что у меня получилось:
Сумма полученных доходов гр.010 - 385764
Налоговая база для исчисления налога (код стр. 010) гр. 060 - 385764
Сумма исчисленного налога (код стр. 060 х код стр. 070) гр. 080 - 23146
Сумма уплаченных за налоговый период страховых взносов гр. 110 - 3657
Исчислено налога за предыдущие отчетные периоды гр. 120 - 21697
Сумма налога, подлежащая уплате гр. 130 - ???
Сумма налога к уменьшению за налоговый период гр. 140 - ???

Не знаю, что писать в последних двух графах! И правилен ли мой расчет?
Подскажите, очень прошу!

[Над.К]

То есть, если у меня надо оплатить налога на сумму 1000 р., а страховых взносов оплачено 400, то я могу оплатить 600 р., так? (то есть могу уменьшить на 400 р.)
А если налога на сумму 1000 р., а страховых взносов на 700 р., то я могу уменьшить, но не более чем на 50%, то есть неалга надо оплатить на 500 р., правильно?

Правильно

Сумма налога, подлежащая уплате гр. 130 - ???
Сумма налога к уменьшению за налоговый период гр. 140 - ???

130 - прочерк, в стр.140 - 2208. В разделе 1 в стр.030 прочерк, в стр.060 2208. Государство Вам эти деньги должно, Вы их переплатили

[Мулька111]

Над.К, какая же Вы молодец! Спасибо Вам огромное. Как хорошо, что есть такие умницы!!!!