Взрыв мозга!!!

[Аноним]

Потихоньку едет крыша! ИП на ОСН, 3-й раз подаю корректирующ. декл. по НДФЛ-3. Налоговик сказала, что нельзя в декларации указывать сумму дохода меньше, чем расход. Но ведь я считаю все без НДС. Получается, что весь доход за год, допустим, 1 000 000 руб. (в декларации о доходах ставим сумму без НДС = 847 456 руб.) А в расходах по лучается 950 000 руб. без НДС т.к. есть документы без НДС (чеки, квитанции, оплата подрядчикам на УСН...), а как известно, эти суммы считаются полностью. Значит я должна придумать какие-то другие цифры, чтобы не получился минус? или как?

[Циник]

Налоговик сказала, что нельзя в декларации указывать сумму дохода меньше, чем расход.

не совсем так:
расходы могут быть больше доходов;
в целях расчета ндфл профессиональные вычеты не могут быть больше полученного дохода, т.е. их надо уравнять друг с другом

[Над.К]

По НДФЛ не бывает убытка. Если расходы больше доходов, тогда часть расходов просто не учитывается при расчете НДФЛ.
С ЕСН та же самая ситуация.
И не надо ничего придумывать

[Аноним]

я уравняла, но суммы вылезают в КДиР, т.к. там все подробненько расписывается.

[Циник]

ну и что?

[Аноним]

Значит в КДиР указываем всю правду, а в декларациях нельзя уходить в минус. Понятно.
Ещё вопрос: если в декларации сумму ндс внесли ошибочно в раздел 1.2. "сумма налога по данным налогового агента", а сама декларация утеряна ИП, т.к. была только на бумажке, и сейчас спустя 3 года у инспектора возник вопрос: откуда эта сумма вылезла?", то теперь она к доплате попадет или к возмещению, а может просто перенести из раздела в радел?

[Циник]

спустя 3 года у инспектора возник вопрос:

а если у вас не возникнет ответа, она сильно расстроится?

[Аноним]

Уже 2 раза попросили найти декларацию. Правда я ошиблась: 2 года прошло с подачи отчета. А что, я могу их смело расстроить?

[Циник]

вы можете смело поинтересоваться причиной возникновения вопроса, а также законностью возникновения этой причины.

[Аноним]

в том-то и дело, что не ясно чья ошибка, т.к. источник (декларация) пропала. Я боюсь, что оштрафуют за ненадлежащее хранение документов. У ИП -4 года хранить.

[Над.К]

Нет такого штрафа

[Аля_К]

Значит в КДиР указываем всю правду, а в декларациях нельзя уходить в минус.

Как раз по КДиРу и будет видна правда-то что прямые расходы не могут превышать доходов, так как в расходы вы включаете только те которые относятся напрямую к полученным доходам. То естьь купили 5 стульев по 100 рублей продали только 2 по 150. Вот и указываете в расходах только 200 рублей на проданные стулья. А с разницы начисляете налог....

[Над.К]

Аля_К, бывают ведь и другие расходы, а не только покупные товары. Поэтому убыток и получается

[Аля_К]

А в расходах по лучается 950 000 руб. без НДС т.к. есть документы без НДС (чеки, квитанции, оплата подрядчикам на УСН...)

Над.К -да-да, конечно, просто я подумала что речь идет только о профессиональных вычетах-расходах, а не общих-всего...извините за неграмотность...