1С:Бухгалтерия 7.70.500

[ЛОРИС]

Подскажите пожайлуста как можно в программе анулировать 19 счет, применяли УСНО, перешли на ОСНО. При применении УСНО учет велся в общей программе, суммы НДС теперь висят на 19 счете.

[Fosihas]

Есть документ Операция и Счет 00.

[ЛОРИС]

Счет 00 используется при вводе начальных остатков бух. учета. Если вводить документом операция Дт 00 Кт 19,3 на сумму НДС, то получается кредитовый остаток

[ЛОРИС]

Вообще при переходе на ОСНО в балансе так и должна отражаться сумма которая сформирована на 19сч. при УСНО, просто нужно писать пояснительную записку к балансу. Но как бы анулировать в программе?

[Fosihas]

Но как бы анулировать в программе?

документ Операция есть еще Бухгалтерская справка.

[Tortilla]

ЛОРИС, а на УСНО вы не должны были списывать НДС с 19 в расходы?

[Константин-Аудитор]

Сумма НДС, не принятая в расходы во время применения УСН - единственный вариант - когда приобретенные с этим НДСом ТМЦ еще не были использованы (то есть не списаны с учета) - есть об этом такое мнение Минфина.
Так вот, если эти ТМЦ вы будете использовать во время ОСНО - вы имеете право принимать этот НДС к вычету на общих основаниях - см. п.6 ст.346.25 НК