1С и ПРИБЫЛЬ

[КатяА]

Прошу подсказать - 1С Базовая 7.7. ПБУ 18\02 не применяем.
В 1 кв. получили прибыль. Закрыла послед. месяц квартала. Справкой начислила налог на прибыль - Дт 99.2.1. Кт 68.4.1. - в ОСВ все верно! Начисленный налог уплатила во 2 кв. Дт. 68.4.1. Кт 51.
Во 2-ом квартале - убытки! Квартал закрыла, но по 68.4.1. и по Дт и по Кт повисла сумма уплаченного налога на прибыль. А сальдо по 68.4.1. д.б. Ноль! Эта же сумма упл. налога висит и на Дт 99.2.1. Что я не правильно делаю?

[Tortilla]

КатяА, раз

по 68.4.1. и по Дт и по Кт повисла сумма уплаченного налога на прибыль.

- может вы субконто указали не идентичные? Иначе должно быть сальдо = 0...

сумма упл. налога висит и на Дт 99.2.1.

- и правильно висит - год то еще не закрыт...
Но если за 6 мес. у вас убыток - вам надо сторнировать начисление налога за 1 квартал

[КатяА]

Спасибо Tortilla! Прошу прощения,
1. Субконто в справке? У меня в справке Дт 99.2.1 СубКонт - почесу то НЕ АКТИВЕН, т.е. там у меня ничего не стоит, а СубКонт Кт 68.4.1 поставила "налог нач./упл. Как сделать активным СубКонт в справке по Дт?
2. Каким документом сторнировать?

[Tortilla]

1. Субконто в справке? У меня в справке Дт 99.2.1 СубКонт - почесу то НЕ АКТИВЕН, т.е. там у меня ничего не стоит, а СубКонт Кт 68.4.1 поставила "налог нач./упл. Как сделать активным СубКонт в справке по Дт?

я имела в виду субконто к счету 68 в проводках по начислению и по уплате налога, к 99 - в данном случае не при чем...

2. Каким документом сторнировать?

- а каким начисляли? Скорее всего - бухсправкой, так же и сторнировать можно ...

[КатяА]

Спасибо, большое!

[lafy]

А подскажите а счет 68.4.2.для чего ? как его использовать? если начисление и уплата идет по 68.4.1.?

[Octopus]

lafy, этот счет используется при расчете посчтоянного налогового актива в "Закрытии месяца"

[lafy]

Спасибо, у меня просто нет его, поэтому и незнала, а интересно же

[Naumov]

lafy, этот счет используется при расчете посчтоянного налогового актива в "Закрытии месяца"

не ПНА, а расчитывается налог на прибыль при применении ПБУ 18/02, а он не из одного ПНА состоит.