Помогите разобраться с кассовыми операциями в розничной сети.

[Doomer]

У производителя кондитерских изделий, есть несколько магазинов. Ежедневно каждый магазин сдает выручку в банк (точнее забирают инкассаторы). Не пойму как в таком случае вести учет денежных средств? Как контролировать сколько денег осталось в магазине? Как в данном случае формировать кассовую книгу?

[Демидова Татьяна]

Основная формула: остаток на начало + приход - расход = остаток на конец.

Не пойму как в таком случае вести учет денежных средств?

на счетах бухучета(при ОСНО) или в книге доходов и расходов (при УСН)

Как контролировать сколько денег осталось в магазине?

по формуле

Как в данном случае формировать кассовую книгу?

Выручка за день по Z-отчету = приходник в кассовой книге

Если что-то непонятно, спрашивайте.

[Doomer]

Извините, я не профессиональный бухгалтер, может глупость спрошу.
На сколько я понимаю, касса в организации одна и в нее сдается выручка. И счет у этой кассы один 50.01. Т.е. нужно будет завести субсчета для каждого магазина? Этот момент не очень понятен.
Вот взял из книжки по бух учету:
Постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88 утверждены согласованные с Минфином России и Минэкономики России унифицированные формы первичной учетной документации по учету кассовых операций:
• № КО-1 «Приходный кассовый ордер» - применяется для оформления поступления наличных денег в кассу организации;
• № КО-2 «Расходный кассовый ордер» - применяется для оформления выдачи наличных денег из кассы организации;

[Andyko]

И счет у этой кассы один 50.01

Если б был один, то не было бы

.01.

нужно будет завести субсчета для каждого магазина?

Нужно будет. Или аналитику. Но лучше это делать руками того, кто уже прочитал книжку.

[Искорка]

Выручка за день по Z-отчету = приходник в кассовой книге

Если выручку из магазинов забирают инкассаторы, то откуда приходник? И как будет выглядеть расходник?

[Koroleva.Tamara]

У производителя кондитерских изделий, есть несколько магазинов. Ежедневно каждый магазин сдает выручку в банк (точнее забирают инкассаторы). Не пойму как в таком случае вести учет денежных средств? Как контролировать сколько денег осталось в магазине? Как в данном случае формировать кассовую книгу?

Если магазинов несколько, и они ведут кассовый учет самостоятельно (не сдают деньги в центральную кассу предприятия),то и кассовых книг будет несколько.А субсчета к сч.50 нужно открыть на каждую кассу.

[Doomer]

Если магазинов несколько, и они ведут кассовый учет самостоятельно (не сдают деньги в центральную кассу предприятия),то и кассовых книг будет несколько.А субсчета к сч.50 нужно открыть на каждую кассу.

А, чем регламентируюется необходимость вести несколько кассовых книг?

[Демидова Татьяна]

Если выручку из магазинов забирают инкассаторы, то откуда приходник? И как будет выглядеть расходник?

Как сдача инкассатором с приложением сопроводительной ведомости. Должно быть полное оприходование выручки в кассу.

Doomer, у вас ИП, ООО? Главбух есть?

Т.е. нужно будет завести субсчета для каждого магазина?

в зависимости от используемой программы. в 1С, например, это будет субконто.

А, чем регламентируюется необходимость вести несколько кассовых книг?

Это скорее исключение, чем правило. В организациях у которых много территориально разделенных филиалов и нет возможности ежедневно приходовать выручку в главную кассу, допускается ведение нескольких кассовых книг. Однако, ни в коем случае это не является обязательным.

[Искорка]

Как сдача инкассатором с приложением сопроводительной ведомости. Должно быть полное оприходование выручки в кассу.

Отражение несуществующей хозяйственной операции?

[Демидова Татьяна]

Искорка, то есть? не понимаю Вас?

[Andyko]

Демидова Татьяна, инкассаторы в реальности получают деньги не из главной кассы, а из операционной. Оформление РКО из главной кассы в данном случае равносильно

Отражение несуществующей хозяйственной операции

.
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=175377

[Демидова Татьяна]

Ага, поняла. Я думаю, не будем сюда переносить этот спор, автор вполне может прочесть ту ветку.