Заполнение декларации по налогу на прибыль

[Наталья 22]

У меня получилось
строка 020 103 (внереал. доходы)
строка 040 1404226 (внереал. расходы)
строка 060 - 1404123 (прибыль (убыток) Правильно с минусом?
И строка 100 - 1404123 (налоговая база) тоже с минусом..
Надо ли в расчете налога еще какие-нить графы заполнять или все оставшиеся прочеркнуть?
И правильно ли я их заполнила..( в смысле все или что-то лишнее, меня смущает налоговая база с минусом(

[Шмымзик]

А доходов от реализации совсем нет? И расходов тоже?

Налоговая база с минусом не бывает. Если убыток по стр. 060 - то в стр.100 ставите 0.

[Наталья 22]

Шмымзик, я тоже так думала, но 1С автоматически заполнила там эту сумму, вот я и теряюсь в сомнениях( Надо или нет..
А убыток с минусом рисовать или в скобках?

[Шмымзик]

но 1С автоматически заполнила там эту сумму, вот я и теряюсь в сомнениях

если чисто по НК - должен быть 0
Но на форуме попадалась инфа, что некоторые налоговые желают, чтобы и в строке 100 была циферка с минусом. Нет, в скобках не надо.

[Аноним]

если чисто по НК - должен быть 0 - по НК ноль для расчетов с бюджетом
Строка 100 налоговая база-показыватете убыток
Строка 120 налоговая база для исчисления -показыватете убыток
Строка 140 Приложения № 4 к Листу 02 "Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу"- убыток
По строке 100 Листа 02 отражается налоговая база (строка 060 - строка 070 - строка 080 -строка 090)
По строке 120 Листа 02 -налоговая база для исчисления налога на прибыль -должен быть 0 .За отчетный год если убыток то показываете с минусом,убыток.
По строке 120 Листа 02 налоговая база, определяемая путем суммирования данных по строке 100 Листа 02 (за минусом суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный (налоговый) период и указанный по строке 110 Листа 02), строке 100 листов 05 и строке 530 Листа 06.

[selenav]

Народ, извините, что вклиниваюсь, но у меня возникли такие же вопросы по заполнению строки 120 декларации по прибыли.
У меня за год убыток, т.е. в строках 100 и 120 суммы отрицательные, так заполняет 1С и такой же порядок в приказе Минфина
"Строка 120, в которой указывается налоговая база для исчисления налога, равна:строка 100 - строка 110 + строка 100 листов 05 + строка 530 листа 06.
Если показатель этой строки имеет отрицательное значение, то он указывается со знаком "минус" и при расчетах показателей строк 130, 180, 190 и 200 учитывается как равный нулю."

т.е. ноль поставить неправильно

Далее, отправляю все через Контур... там строка 200 "светится" красным и подставляет 17,5% от моей отрицательной суммы. Исправляю вручную на ноль- программа выдает предупреждение о несоответствии формулы в строке 200.

Вот и думаю, то ли исправить базу в строке 120 на ноль, то ли забить на предупреждение Контура... вся в сомнениях, хзвонила в Контур, сознаваться, что у них недоделка не хотят, как думаете где правда-то и что исправлять?

[Кукареку]

Помогите пожалуйста заполнить лист 07 налоговой декларации по прибыли, ничего там не соображаю...

[тифан]

Всем доброго времени суток! Кто подскажет, как правильно заполнить строку 210 листа 02. Я взяла предыдущую декларацию и оттуда строку 180 (начисленный налог) + строка 290 (начисленные авансовые платежи) и получила строку 210 в сегодняшнюю декларацию. В инструкции по заполнению понять абсолютно невозможно, что написали.

[Шмымзик]

предыдущую декларацию и оттуда строку 180 (начисленный налог) + строка 290 (начисленные авансовые платежи) и получила строку 210 в сегодняшнюю декларацию

и правильно сделали

[тифан]

Спасибо за ответ! Одно мнение хорошо, а два лучше!

[Аноним]

А у меня не заполняет в разделе 1.1 к уменьшению ,хотя убыток отражен в листе 02. У вас как?

[Аноним]

и правильно сделали

объясните, пожалуйста, почему берется строка 180?
в порядке заполнения пишут про суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода

[Шмымзик]

А что, по-вашему, указывается в строке 180 в декларациях за 1 кв, 6мес и 9 мес, как не сумма авансовых платежей?

[Аноним]

А что, по-вашему, указывается в строке 180 в декларациях за 1 кв, 6мес и 9 мес, как не сумма авансовых платежей?

180 – сумма исчисленного налога на прибыль

[Шмымзик]

Аноним.... Сумма исчисленного налога на прибыль бывает только в годовой декларации, потому что налоговый период - год. По итогам квартала, полугодия и 9 мес - исчисляются АВАНСОВЫЕ ПЛАТЕЖИ по налогу.

Статья 286 НК:
По итогам каждого отчетного (налогового) периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей, налогоплательщики исчисляют сумму авансового платежа, исходя из ставки налога и прибыли, подлежащей налогообложению, рассчитанной нарастающим итогом с начала налогового периода до окончания отчетного (налогового) периода.

[Хозяин фирмы]

Так кто-нибудь ответит : по строке 060 сумма с минусом??!!

[saigak]

там строка 200 "светится" красным и подставляет 17,5%

А почему 17,5%? Я чего-то пропустила?

[Аноним]

Подскажите, а расходы по аренде и з/п вручную заносить в декларацию по налогу на прибыль?

[Катерильда]

Так кто-нибудь ответит : по строке 060 сумма с минусом??!!

у меня с минусом,это показывает убыток

[shrilanka]

Подскажите, а расходы по аренде и з/п вручную заносить в декларацию по налогу на прибыль?

да кто ж знает как вы заполняете декларации... и в какой программе ведете учет.. можете вручную заполнить.

[Винокурова Юлия]

да кто ж знает как вы заполняете декларации... и в какой программе ведете учет.. можете вручную заполнить.

1С 7.7. Вообще заполняю автоматически, но в расходы включается только реализация, ну и внереализац.(услуги по РКО банка)

[Аноним]

Ступор!
доходы от сдачи в аренду имущества не основной вид деятельности
1с ставит доход по стр 014 выручка от реализации прочего имущества, я считаю, что должны быть внереализационные по стр. 100. как правильно?

[Аноним]

Ступор!
доходы от сдачи в аренду имущества не основной вид деятельности
1с ставит доход по стр 014 выручка от реализации прочего имущества, я считаю, что должны быть внереализационные по стр. 100. как правильно?

никто не сдает в аренду имущество... некому высказаться?

[Xall]

Может быть кто то подскажет, как правильно заполнить строку 210 листа 02 в годовой декларации. Так, как написано ниже - взять предыдущую декларацию и оттуда строку 180 (начисленный налог) + строка 290*2 (начисленные авансовые платежи) и получим сумму по строке 210 в годовой декларации?

Или как советуют в налоговой, лист 1.2 в минусовом варианте?
Первый раз там об этом услышала, Про лист 1.2 в годовой, да еще в минусах. Озадачилась...

[Xall]

Неправильно задала предыдущий вопрос, извините.

Авансы по первому кварталу в какой декларации отражать - в годовой или именно в декл. за 1 квартал? И если за 1 квартал, то в каких графах? В инструкции сказано, что за 1 квартал строки 210, 230 не заполняются.
Строка 290= строка 180, Строка 300= строка 200.

[Шмымзик]

В инструкции сказано, что за 1 квартал строки 210, 230 не заполняются.

Это Вы где в инструкции нашли??

как правильно заполнить строку 210 листа 02 в годовой декларации.

210 год = 180 9 мес + 290 9 мес. И никаких *2!!

Авансы по первому кварталу в какой декларации отражать - в годовой или именно в декл. за 1 квартал?

Ежемесячные авансы, причитающиеся к уплате в 1 квартале (январь, февраль, март) - принимаются равными ежем. авансам 4 квартала предыдущего налогового периода (октябрь, ноябрь, декабрь).
стр. 210 1 кв = стр. 290 9 мес

[Xall]

Шмымзик, Спасибо большое за ответ, это я просто так от советов налоговой опешила, что очень сильно тупить начала.
То что причитается к уплате, знаю естественно, вот как их потом списать - налоговая ставит в начисления.
Разобралась уже.
А по инструкции - просто не дочитала , /инструкция по заполнению, на диске 1С/

[Аноним]

Подскажите, не знаю что и думать, странная ситуация получается: позвонили из налоговой, выясняли, разобрались ошибка в расчетах декларации (на уплату налога не влияет), уточняю декларацию по прибыли за 1 квартал по системе Контур, все проверил, отправил, дня 4 не приходит протокол контроля, теперь приходит протокол "Отчет не принят", причина: "Повторная отправка отчета". Звоню в налоговую говорят что уточнение отправлено дважды, якобы две уточненки пришли, на одну принято на вторую отправлен отказ, смотрю в системе уточненка отправлялась один раз, с моей стороны ошибки не было. В чем может быть дело глюк в Контуре или налоговая может что-то мутить? может хочет нас штрафануть за неверно-заполненную первую декларацию?

[Аноним]

Строка 140 Приложения № 4 к Листу 02 "Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу"- убыток

Подскажите, пожалуйста, у меня по итогам 2008 года убыток. Заполняю декл. по прибыли за 1кв. 2009г. прил.№4 к листу 02 стр.040 ставлю сумму убытка с 2008 года. За 1 кв. 2009 получен тоже убыток. Сумма в листе 02 по стр. 100 и 120 с минусом. Но 1С почему-то не переносит автоматически эту сумму (налоговую базу) в прил.№4. Может я что-то не так делаю?

[Аноним]

См.Письмо Минфина от 20.03.07 №03-03-06/1/170

Неиспользованные убытки прошлых лет отражаются в прил.4 листа 02 (утв.прик.Минфина от 07.02.2006 №24н).
Это прил.включается в состав декл.только за 1 кв-л и налоговый период (по году).
В квартальной отчетности по строке 110 нужно показывать сумму убытка прошл.лет,применяемую в уменьшение налоговой базы текущего отчетного периода.