НДС и авансы - помогите!

[Katerina3783]

Я совсем запуталась! Нам покупатель перечислил деньги по счету (аванс), мы - посредники, поэтому сразу же перечислили деньги на счет нашего поставщика (соответственно тоже авансом).
1)Значит с аванса покупателя НДС я должна заплатить в бюджет - мне нужно выставить сч-факт и что там надо написать: в предмете - авансовый платеж по счету (или договору) такому-то, а потом в январе я должна сторнировать эту сч-факт и выставлять уже нормальную на товар?
2) А касаемо поставщика - этот НДС идет в зачет или нет? И какие документы требовать у поставщика, исходя из того что отгрузка товаров будет в январе?

[ksyuha-ufa]

1) С аванса полученного нужно заплатить налог в бюджет. Вы выставляете счет-фактуру. Пишете: "Предварительная оплата". В месяце отгрузки товара покупателю вы делаете запись в книге покупок на сумму счет-фактуры на предоплату (при условии, что предоплата погашена полностью). Также делаете запись в книге продаж в обычном порядке (т.е. выставляете "нормальную" счет-фактуру покупателю).
2) НДС в зачет не пойдет до тех пор, пока у вас на руках не будет счета-фактуры. Соответственно, если вы получите товары в январе, то и вычет сможете сделать только в 1 квартале. У поставщика требуйте накладную и правильно оформленную счет-фактуру.

[Katerina3783]

А если у поставщика требовать сч-факт на аванс?

[ksyuha-ufa]

Счет-фактура на аванс является внутренним документом. Она выписывается в единственном экземпляре. Но даже если вы уговорите своего поставщика, НДС к вычету вы принять все равно не сможете, т.к. не выполняется одно из условий: принятие на учет товара. Оно у вас будет выполненно только в январе.

[AZ 2]

мы - посредники

Перепродавцы или агенты (комиссионеры)?

[alb]

мы - посредники, поэтому сразу же перечислили деньги на счет нашего поставщика (соответственно тоже авансом).

НДС с аванса платит комитент, а вы указываете сумму аванса в отчете комиссионера

[Январь]

НДС с аванса платит комитент

alb, смотря что автор темы имел ввиду под словом "посредники", возможно просто перепродавцы, и нет никакого договора комиссии.