пени по налогу

**Stasia** · 04.12.2007, 23:14

Впервые в жизни столкнулась с уплатой пени по налогу на прибыль в респ. бюджет и по НДС.
Уплатить-то уплатила, но как теперь начислить это в бухучете?
Д 91.2 К64.2.1 150-00???
И можно ли будет учесть эти выплаты в расходах по налогу на прибыль за год?
Подскажите, пож-та!

**Над.К** · 04.12.2007, 23:22

Хм, почему 64 счет?
В расходах по прибыли нельзя.

**Stasia** · 04.12.2007, 23:33

Извиняюсь.
Я имела в виду:
Д91.2 К 68.4.1 150-00

**Над.К** · 04.12.2007, 23:38

д99.

**Марина-омск** · 05.12.2007, 08:44

правильно

**Миша Л.** · 05.12.2007, 14:00

В зависимости от учетной политики можно Д91 или Д99.

**Rusalka new** · 06.12.2007, 00:47

У меня такая же ситуация по НДС, только 101руб.
То есть проводка будет
Д99.02.1 К68.02.
А какой проводкой провесит налоговый учет?

И какие проводки (БУ и НУ) для пеней по налогу на прибыль?

**Над.К** · 06.12.2007, 01:13

Rusalka new, проводок по НУ нет, это придумка 1С

Поэтому задавая такие вопросы, сразу уточняйте, в какой программе работаете.
В нормально настроенной программе, проводка по налоговому учету сразу сделается правильная.

И какие проводки (БУ и НУ) для пеней по налогу на прибыль

Те же самые, только по кредиту указать счет налога на прибыль.

**Rusalka new** · 06.12.2007, 12:04

Над.К. спасибо за ответ.
У меня такая ситуация, не знаю, может стоит в новой теме ее обсуждать...
Дело в том, что по вине банка у нас была большая переплата по НДС, переплаченную сумму УФК нам вернуло, но за вычетом пени по НДС и по налогу на прибыль (за предыдущие периоды просрочили уплату налогов).
Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить в 1С.8. этот возврат, ведь пени сняты по 2 налогам, а возврат денег одной платежкой...

**Тоня** · 06.12.2007, 12:10

Ручками, нарисуйте бухсправку, 68/пени закройте на 68/2.

**OlgaK** · 06.12.2007, 13:43

а возврат денег одной платежкой.

откорректируйте выписку - одну платежку двумя строчками...

**Rusalka new** · 06.12.2007, 16:55

Про справки поняла, спасибо.
А их распечатать и где хранить?
А как одну платежк двумя строчками?
Вот конкретно. Вернуть должны были 286т.р, вернули 285 895, их 105 руб., которые вычли: 101 - пени НДС, 4 - пени налогв на прибыль.
Каким образом корректировать платежку и выписку?

**OlgaK** · 06.12.2007, 17:20

Rusalka new, а вы в какой программе работаете?

**Rusalka new** · 06.12.2007, 17:34

в 1С, восьмерка, базовая версия

**Rusalka new** · 08.12.2007, 19:22

Форумчане-бухгалтера, помогите мне!!! пожалуйста!!!

Тема: пени по налогу

Опции темы

Поиск по теме