97 и непоставленные материалы

[Аноним]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, правильно ли сделал бухгалтер что списал мебель (взнос в УК) на 97 счет, деятельности еще нет. И что теперь делать с этим 97 в БУ и НУ, как составлять годовой отчет? списать на убытки или оставить? Деятельность еще не ведется как таковая, была только закупка материалов. И еще компания оплатила материалы, а поставки еще не было. Их тоже оставить, или списть на убытки??? Помогите!

[Январь]

списал мебель (взнос в УК) на 97 счет

С 10-го счета? Неправильно. Зачем вообще было списывать, лежит себе мебель на 10, и пусть лежит, пока деятельность не начнется.

И еще компания оплатила материалы, а поставки еще не было. Их тоже оставить, или списть на убытки???

Т.е. вы сделали предоплату поставщику, а материалы еще не получили? Никуда эту предоплату списать нельзя. Только через года, как просроченную задолженность, если материалы так не поставят.

[Аноним]

так со списанной мебели налог на имущество не платится. А что же делать с 97 счетом? тоже в балансе оставить?

[Январь]

так со списанной мебели налог на имущество не платится.

C 10-го счета тоже налог на имущество не платится. Или у вас мебель как на 97 попала???

[ЯнаVB]

а что же делать с 97? ведь оттуда списываются суммы приначеле деятельности. Значит так и будут висеть в балансе?

[degna]

что же делать с 97?

сделайте сторно и верните мебель на 10