Новая декларация

**Lippa** · 12.03.2007, 01:36

Здравствуйте уважаемые клерки.
У нас была экспорт. отгрузка в дек.2006 г. наконец мы собрали подтверж.документы.
Декл. по НДС (18%) сдаем ежеквартально, а как быть с НДС по ставке 0%, нужно ли мне ждать когда окончиться квартал и нести декларацию где будет НДС по ставке 0% и 18%? Декларация теперь ведь одна.
И еще вопрос, собрав документы можно ли ставить экспорт. НДС к возмещению (он у меня все на 19 счёте висит с декабря, это ведь правильно?)

**Lippa** · 13.03.2007, 13:12

неужели ни кто не знает?

**Аноним** · 16.03.2007, 12:17

у нас похожая ситуация, сижу тоже и думаю как правильно?

**Аноним** · 16.03.2007, 14:13

((((((((( И я не знаю...
У нас в феврале был неподтвержденный экспорт. Надо за февраль сдавать отдельно или уже за квартал все в кучку????

**Shilla** · 16.03.2007, 21:27

Если Вы отчитываетесь ежеквартально, то все данные по 0-ой ставке будете сдавать все в кучку полностью за квартал. Т.е. соберете весь пакет за январь- март и все включите в декларацию за 1-й квартал..

**Shilla** · 16.03.2007, 21:38

Теперь по поводу НДС. Запись в книге продаж делаете в последний день месяца, в котором собраны и подтверждены все экспортные документы.
В гр 1 разд 5 поставите сумму, фактически поступившую Вам на транзитный счет по курсу ЦБ на день зачисления .
НДС рассчитаете и поставите в гр 4 разд 5 Декларации.

А на 19 счете у Вас будут постоянно висеть суммы, т.к. НДС списывается только на товар( продукцию), реализованную на экспорт и подтвержденных. Т.е.( пример)
отгружено 34500 руб( 1000 Евро)
НДС оплаченный поставщику 15000 руб
подтверждено 17250 руб (500 Евро)
НДС к возмещению 7500 руб.

На 19 счете будет остаток. Остатка не будет только в том случае, если Вы за отчетный период реализуете полностью весь товар или сделка будет разовой, получите за него денежные средства, подтвердите экспорт.. Но это на практике очень редко бывает.

**Lippa** · 17.04.2007, 01:28

Доброго всем времени суток!

В гр 1 разд 5 поставите сумму, фактически поступившую Вам на транзитный счет по курсу ЦБ на день зачисления .
НДС рассчитаете и поставите в гр 4 разд 5 Декларации

У нас ситуация такая: на транз.счет поступ. деньги 30.11.06 а на расчет.счет с транз. 04.12.06 , все равно нужно смотреть на дату 30.11.06??? (я просто думала берем то что поступило на р/счет)

НДС рассчитаете и поставите в гр 4 разд 5 Декларации.

А я думала что к возмещению из бюджета мы ставим сумму НДС кот.на 19 счете у меня висит после покупки товара и экспорта. просто разные суммы получились, что мы возмещаем??? (какую сумму)

Например: приобрели товар на сумму 118 руб
в т.ч. НДС 18 руб (остался на сч19)
продали на сумму (экспорт) 236 руб (поступило на транз. счет)
мы НДС к возмещению берем 18 руб, и соответственно ставим эту сумму в декларацию, или же расчитываем сами 236*18/118= 36 руб??????
Какая сумма к возмещению? 18 или 36 руб?

Пожалуйста помогите мне, сроки "горят".

Спасибо!

**Shilla** · 17.04.2007, 04:55

К возмещению суммы рассчитаны неправильно. Пришлите адрес, я Вам отправлю документ, как надо рассчитывать НДС к возмещению.. Там много считать, но реально все успеть сделать..

В гр 1 раз 5 ставите сумму, которая фактически Вам поступила на транз. счет. В Вашем случае это сумма на 30.11.06. А вот когда Вы ее распределили на текущий и продали, налоговиков не интересует.

У Вас будут только курсовые разницы, т.к. отгрузка и оплата товара происходит в валюте.

**Тоня** · 17.04.2007, 09:11

У нас ситуация такая: на транз.счет поступ. деньги 30.11.06 а на расчет.счет с транз. 04.12.06

Она у всех такая. У вас в п.п.2 п.1 ст.165 указано "...выписка..., подтверждающая фактическое поступление выручки...", выручкой вы же считаете денюжку, зачисленную на транзитный счет?

**Аноним** · 17.04.2007, 14:01

Подскажите, а как считается срок в 90 дней, в течение которого мы должны предоставит в НИ пакет документов по экспорту в Беларусь?Поставка была 05.02.07. Грубо говоря, 5 мая - 90 дней. Так вот декларация по какому сроку должна подаваться - до 20 апреля или до 20 мая?

**guildestern** · 17.04.2007, 14:16

если у вас ндс поквартальный то до 20 июля (за 2 квартал), если по-месячный то до 20 июня (за май) - месяц, в котором истекает 90 дневный срок

**Lippa** · 17.04.2007, 21:00

А на 19 счете у Вас будут постоянно висеть суммы, т.к. НДС списывается только на товар( продукцию), реализованную на экспорт и подтвержденных. Т.е.( пример)
отгружено 34500 руб( 1000 Евро)
НДС оплаченный поставщику 15000 руб
подтверждено 17250 руб (500 Евро)
НДС к возмещению 7500 руб.

Пожалуйста, помогите расчитать НДС к возмещению.
У меня на 19 счете висит сумма 39000 руб. а если НДС брать из факт. поступив.денег на транз.счет то будет порядка 43000 руб. к возмещению.
Что делать с разницей? Пожалуйста, я совсем отупела с этим НДС.
Извините за глупые вопросы.

**Ночка** · 17.04.2007, 22:37

В декабре 2006г. был экспорт с Беларусью. В феврале 2007г подали декларацию. В разделе 5 гр. 2 "Налоговая база" вместо суммы по которой продали в Беларусь (условно 51000руб), поставили сумму по которой товар для продажи приобрели (условно 42000), а в графу 4 сумму НДС, которую хотим к возмещению (7560). В вычете, естественно отказали, и доначислили 18 % на 51т.р. (9180р). И обязали заплатить неподтвержденный вычет и доначисленный налог в бюджет (7560+9180=16807).
А дальше у меня сплошные вопросы:
1. Инспектор, увидев мои ошалелые глаза, обронила "не бойтесь, вы все это заявите в установленном порядке потом к вычету". А что за установленный порядок не говорит
2. В декларации за март по НДС мне надо как то отражать эти доначисленный суммы налога? И соответственно куда их девать в книге продаж?
3. Люди добрые, отошлите мне к НПА, где это все прописано - как мне заполнять при таких расскладах декларацию, как возмещать это безобразие теперь.
Спасибо.

**Shilla** · 17.04.2007, 22:54

Всем, кто просил расчет НДС к возмещению, отправила файлы на мыло каждому... Надеюсь, что Вы сможете разобраться в этой бредятине. Пугаться не нужно, просто внимательно посмотрите порядок расчета. У меня эта заполненная форма проходит в налоговой на " ура",я несколько хитрю со своими налоговиками. Делаю все расчеты, расписываю вплоть до математики, что они соответственно и проверяют.
Теперь о порядке возмещения.

**Shilla** · 17.04.2007, 22:59

В соответствии со ст 164 НК готовите полный пакет документов.
1. Контракт и паспорт сделки к нему.( заверенные печатью Ващей организации и подписью )
2. Все выписки банка с Авизо и мемориальными ордерами. Оплата по экспорту - весьма важное условие. Нет оплаты по счету- нет НДС к возмещению.
3. ГТД с отметкой таможни о вывозе товара со всеми товаро-сопроводительными накладными ( тоже с отметкой таможни).
4. Счет-фактуры и накладные на поступивший товар.
5. Книга покупок.
6. Книга продаж.

**Ночка** · 17.04.2007, 23:13

Shilla, я не просила, но тоже хочу nandn@yandex.ru Пожалуйста)

**Lippa** · 17.04.2007, 23:37

Shilla, огромнейшее спасибо!!!

Удивительный форум!

**sea34** · 18.04.2007, 06:32

А если счета транзитного нет, что отгрузили - то сразу нам оплатили, всё в рублях - то всё проще?
И если я не успею до послезавтра собрать пакетдокументов - то смогу их с полугодовым отчетом подать? Первая отгрузка была в середине февраля, вторая - в марте... Отчитываемся поквартально. Отгрузка в Казахстан - это 180 дней?

**Shilla** · 18.04.2007, 07:14

[QUOTE=sea34;51132698]А если счета транзитного нет, что отгрузили - то сразу нам оплатили, всё в рублях - то всё проще?
QUOTE]

Если счет-фактура покупателю в у.е, а оплата в рублях,тогда нужно посчитать суммовые разницы по НУ и обложить НДС( хотелось бы чем-то другим, а чем... Вы сами понимаете.. )В бухучете эта разница уйдет в Прочие доходы( расходы).

**Shilla** · 18.04.2007, 07:18

И если я не успею до послезавтра собрать пакетдокументов - то смогу их с полугодовым отчетом подать? Первая отгрузка была в середине февраля, вторая - в марте...

Если только нет отметки таможни о вывозе товара или оплаты ( либо неполная оплата) по данной отгрузке. Если это все есть, то сдавайте все первым кварталом, а подтверждающие документы Вы можете сдать и позже дня сдачи Декларации. Только обязательно обратите внимание на дату отметки таможни, чтобы апрельские туда не попали.

**sea34** · 18.04.2007, 08:54

Shilla, отправьте и мне расчет НДС к возмещению на мыло
sea34@e1.ru
спасибо большое..

**Н.Чу** · 18.04.2007, 17:16

Shilla, пожалуйста-пожалуйста-пожалуйста, как и #21 на
n-chu@yandex.ru
Огромное спасибо - за заботу и терпение

**Аноним** · 19.04.2007, 12:54

Shilla, если не затруднит, то вот еще сюда, пожалуйстаааааа, yakovleva_eu@mail.ru
Спасибо вам огромное, что помогаете, нам, безграммотным

**Ольля** · 19.04.2007, 13:11

МОЖЕТ КТО ТУТ МНЕ ПОМОЖЕТ, А ТО В ТЕМЕ ПРОСТО СМОТРЯТ И ТИШИНА! ПОЖАЛУЙСТААААА!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Плаваю, как утка в проруби((((( Сижу и чуть ли не плачу над этой декларацией((((( Дело в том что мы международные перевозчики, но у нас осуществляются перевозки и по России. Раздельный учет веду на бумажке, т. к. в 1С не получаеться.
Я не совсем понимаю подтвержденные документально и не подтвержденные документально, какие суумы к ним относяться? У нас происходит так, водитель приезжает из финляндии, предоставляет документы, мы выставляем счета за перевозку и нам оплачивают, т. е. у нас получаеться на каждую поездку имеються документы, кот. подтверждают нашу международную перевозку. Значит мне нужно заполнить только раздел 5?
Так вот по ставке 18% все понятно, плаваю по 0%. изучаю инструкцию, но все равно никак не вьеду. раздел 5: код операции свой нашла, графа 2- налоговая база - ставлю полученные суммы в теч. квартала за свои перевозки. графа 4 не пойму какую сумму туда поставить: сумму НДС которую я уплатила поставщику на приобретение товаров для осуществления этих перевозок (имеются ввиду международные перевозки, сумму НДС например за топливо)?
раздел 6 по которым раннее подтверждено- это как?
И еще первый раз по 0% ставке НДС встретилась в 4 квартале 2006 года и декларацию сдала сразу за квартал, а не по месяцам и вот теперь 1 квартал также сдавать собираюсь (когда заполню)((( Что мне будет раз нужно сдавать по месяцам и как ее распечатывать из обьединенной декларации? А ситуация в 4 кв. 2006 г была такая, отправила вообще по почте, потом приехала со всеми бумажками, а мне ответили раз отправили по почте, то и будем ждать кода придет вот тогда и внесем, а сейчас нам ничего не нужно. Письмо о возмещении из бюджета НДС не писала и вот думаю по оборотке за 1 квартал у меня к оплате 18000 руб.за счет того что налоговая мне должна, а когда делаю декларацию к оплате 35000 р. И вот незнаю какую сумму платить.

**ARUNA** · 19.04.2007, 13:28

Здравствуйте !
Шиллу уже как-то неудобно просить в очередной раз отправлять документ по расчету НДС к возмещению, может быть, кто-нибудь кто уже стал счастливым обладателем этого документа сможет мне скинуть его на kar-tal@mail.ru ? Заранее благодарна.

**Ольля** · 19.04.2007, 13:36

а можно и мне тоже документ по расчету НДС к возмещению на orion2579@list.ru

**Shilla** · 19.04.2007, 16:45

Всем, кто просил расчет, я отправила.. Адаптируйте его к своему учету.. Это только метода, все остальное- в вашей власти. Всем удачи!!!!!!!!!!

**ARUNA** · 19.04.2007, 18:32

Shilla, огромное спасибо!!!!

**Ночка** · 19.04.2007, 20:15

Пожалуйста, ответьте на #13, если кто в курсе. Завтра сдача, а я так и не разобралась что куда...

**Luka`s** · 19.04.2007, 21:12

Пожалуста, пришлите и мне расчет по возмещению НДС. Заранее благодарен. luzhin_d@list.ru

Тема: Новая декларация

Опции темы

Поиск по теме