Закрытие сч. 44

**Аноним** · 09.01.2007, 17:45

Организация занимается оптовой торговлей и оказывает услуги. Затраты по оказанию услуг списываются на сч20, по торговле на 44, в ноябре ничего не продавали, только оказывали услуги, а затраты были. Делаю документ закрытие месяца, а сч. 44 не закрывается, пишет
"Счет 44.1.1 автоматически распределить невозможно, т.к. база распределения расходов равна нулю.
База распределения - выручка по товарам, отраженная по кредиту счета 90.1.1 за минусом налогов".
Что делать?

**Naumov** · 09.01.2007, 23:47

закрыть руками.

**проофбух** · 10.01.2007, 08:14

по ПБУ надо списывать в минус но программа не дает, поэтому надо поставить на 97 счет и списать когда будет выручка, но надо аккуратно с периодами, год это сложнее

**Naumov** · 10.01.2007, 08:42

и вовсе не обязательно на 97-ой.
вполне допустимо сформировать убыток по деятельности на 90-м

**Аноним** · 10.01.2007, 11:34

Вот по Д44 у меня в ноябре стоит 6338,76. Какую проводку я должна сделать?

**Buh2** · 10.01.2007, 12:54

Сообщение от проофбух

по ПБУ надо списывать в минус но программа не дает, поэтому надо поставить на 97 счет и списать когда будет выручка, но надо аккуратно с периодами, год это сложнее

Не нужно из 97 счета делать помойку. Он предназначен для других целей.

**Аноним** · 10.01.2007, 13:51

какую проводку мне нужно делать,подскажите,плиз

**elzazz** · 10.01.2007, 18:17

Аноним,

когда-то на форуме мне рекомендовали вариант: сделать через ручную операцию продажу в 1 коп. Тогда появится база распределения расходов. А после закрытия операцию грохнуть, чтобы не отсвечивала

**Демидова Татьяна** · 11.01.2007, 00:03

Аноним,

когда-то на форуме мне рекомендовали вариант: сделать через ручную операцию продажу в 1 коп. Тогда появится база распределения расходов. А после закрытия операцию грохнуть, чтобы не отсвечивала

не прокатит - все собъется при перепроведении.

какую проводку мне нужно делать,подскажите,плиз

д 99 к 44

**elzazz** · 11.01.2007, 00:34

не прокатит - все собъется при перепроведении.

Предвидя это, не стала удалять опреацию продажи на 1 коп., пока год окончательно не закроется. А на досуге надо будет переделать на д99 к44. Спасибо за рекомендацию

**Buh2** · 11.01.2007, 02:17

Сообщение от Демидова Татьяна

д 99 к 44

На мой взгляд лучше Д 91 К 44

**Демидова Татьяна** · 11.01.2007, 09:47

Предвидя это, не стала удалять опреацию продажи на 1 коп., пока год окончательно не закроется. А на досуге надо будет переделать на д99 к44. Спасибо за рекомендацию

я бы вообще не рекомендовала пользоваться таким способом.

На мой взгляд лучше Д 91 К 44

можно и так.

**Молодой** · 13.01.2007, 12:59

Я считаю что проводки 91/44 и уж тем более 99/44 не корректны.

На 44 счете собираются затраты по основной деятельности. Следовательно и списывать его необходимо в дебет 90 счета.

91 - счет прочих расходов.
99 - счет финансовых результатов. и с 44 корреспондируется только при прекращении деятельности.

Тем более при использовании этих счетов все отчеты будут заполняться не верно.

**Молодой** · 13.01.2007, 13:10

Что бы ничего не сбивалось предлагаю вводить следующие документы:

1) Поступление товаров. Товар Х от Контрагента Х на 0,01 руб.
41/60
2) Реализация товаров. Товар Х Контрагент Х на 0.01 руб.
62/90
3) Корректировка задолженности. Контрагент Х
60/62

Немного муторно, но зато никакое перепроведени не страшно. Не нужно помнить что что-то удалять надо.

**Демидова Татьяна** · 13.01.2007, 17:07

Молодой, а ваш способ с фиктивным поступлением и реализацией более корректен? списывайте 44 куда хотите - это не наказуемо. А то, что вы рекомендуете - прямой путь к фальсификации бух и нал учета.

**Naumov** · 14.01.2007, 11:22

Демидова Татьяна, с точностью до рубля не видно

**Демидова Татьяна** · 14.01.2007, 11:27

Naumov, что значит не видно? а пара лишних хозопераций в журнале вас не смущает? Да и какова целесообразность этого???

**Natasel** · 30.01.2008, 17:15

Я считаю что проводки 91/44 и уж тем более 99/44 не корректны.

На 44 счете собираются затраты по основной деятельности. Следовательно и списывать его необходимо в дебет 90 счета.

91 - счет прочих расходов.
99 - счет финансовых результатов. и с 44 корреспондируется только при прекращении деятельности.

Тем более при использовании этих счетов все отчеты будут заполняться не верно.

Очень существенный аргумент.
Я было тоже подумывала про 91 счет...

**Natasel** · 30.01.2008, 17:36

Что бы ничего не сбивалось предлагаю вводить следующие документы:

1) Поступление товаров. Товар Х от Контрагента Х на 0,01 руб.
41/60
2) Реализация товаров. Товар Х Контрагент Х на 0.01 руб.
62/90
===
СДЕЛАЛА!
3) Корректировка задолженности. Контрагент Х
60/62
А здесь такая операция допустима?

**_Аленчик** · 23.09.2008, 11:29

Уважаемые, подскажите все-таки кто, как выходит из такой ситуации?

Тема: Закрытие сч. 44

Опции темы

Поиск по теме