НДС в чеке не выделен

[SKA]

Уважаемые клерки, подскажите пожалуйста. Наша организация проводила встречу с иностранными коллегами. В результате мне был принесен чек-счет из ресторана. НДС в нем не выделен. Как я должна поступить в этом случае? Просто списать всю сумму на затраты и не выделять НДС?

[Cooler]

Вот уже скоро год, как сумма НДС в чеке не играет никакой роли. Как и сам чек, лишь бы был с/ф. Он у Вас есть?

[Тихий Омут]

чек-счет из ресторана.

Не является основанием для зачета НДС. Должен быть счет-фактура

[SKA]

Вот уже скоро год, как сумма НДС в чеке не играет никакой роли. Как и сам чек, лишь бы был с/ф. Он у Вас есть?

нет, счета-фактуры у меня нет. таким образом я просто включаю общую сумму чека в свои затраты, а НДС не выделяю

[Charon]

провести как неотфактурованную поставку: выделить НДС на 19 счет и списать на сч. 91,2

[SKA]

провести как неотфактурованную поставку: выделить НДС на 19 счет и списать на сч. 91,2

Я же даже не знаю, по какой ставке выделять НДС: 18% или 10%. Могу я просто не выделять НДС, а отнести всю сумму на затраты?

[Тихий Омут]

провести как неотфактурованную поставку: выделить НДС на 19 счет и списать на сч. 91,2

Встречный вопрос, вы когда канцтовары за нал.расчет по товарному чеку приобретаете, тоже так делаете?

Просто списать всю сумму на затраты

Для включения в в расходы, уменьшающие налгооблагаемую базу по налогу на прибыль не получится, это представительские расходы и их доля будет включатся в затраты в соотношении, которое регламентирует НК. (Если у Вас ОСНО)

[SKA]

Встречный вопрос, вы когда канцтовары за нал.расчет по товарному чеку приобретаете, тоже так делаете?

Для включения в в расходы, уменьшающие налгооблагаемую базу по налогу на прибыль не получится, это представительские расходы и их доля будет включатся в затраты в соотношении, которое регламентирует НК. (Если у Вас ОСНО)

Да, Тихий Омут,я знаю, у меня эта сумма полностью попадает под норматив, указанный в НК

[Тихий Омут]

SKA, встречный вопрос я не вам задала, а у Charon спросить хотела , простите за неконкретность.
Если

сумма полностью попадает под норматив, указанный в НК

, то почему бы и нет?

[SKA]

SKA, встречный вопрос я не вам задала, а у Charon спросить хотела , простите за неконкретность.
Если , то почему бы и нет?

Спасибо вам большое

[Charon]

вы когда канцтовары за нал.расчет по товарному чеку приобретаете, тоже так делаете?

а что мешает при покупке требовать кассовый чек? ну а если всё плохо и кассового чека нет, то это прямая дорога на 91 счет всей суммы (где подтверждение расхода ден. средств?).

[Тихий Омут]

Charon, вы меня неправильно поняли, я говорила про выделение НДС расчетным путем для товаров приобретенных за наличный расчет с условием наличия оформленных документов.

[Cooler]

Поддерживаю Тихий Омут: самостоятельно выделение НДС расчетным путем мне тоже представляется ничем не обоснованным - может, у ресторана ЕНВД или освобождение от НДС?

[Над.К]

Ну, ЕНВД в Москве нет, а вот УСН у ресторана может быть запросто

[Cooler]

Над.К, я имел в виду общий случай.

P.S. А, может, они гостей в загородный ресторанчик вывезли?

[Charon]

Прямого запрета так делать я не нашел, а такая система учета мне весьма удобна, т.к. позволяет "отделять" НДС от с/сти и выявлять процент "недобросовестной" работы. Сравните (проводки писал упрощенные, один 44 счет):

Дт Кт Сумма (условно)
*********************
44 60 100
19 60 18
91 19 18
90 44 100
62 90 236
90 68 36
90 99 100
99 91 18
*********************
44 60 118
90 44 118
62 90 236
90 68 36
90 99 82

[Cooler]

Прямого запрета так делать я не нашел

Плохо искали:

Статья 171. Налоговые вычеты
...
2. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные налогоплательщику при приобретении товаров (работ, услуг), а также имущественных прав на территории Российской Федерации

Если у Вас первичный документ без выделения НДС - сколько его предъявлено?

[Charon]

статья 171. налоговые ВЫЧЕТЫ!!!!

а я НДС к вычету и не ставлю. это вопрос методологии учета

[Шмымзик]

Charon, поясните, пожалуйста - на каком основании Вы выделяете НДС, если его нет в документах?
Вы таким хитрым образом себестоимость занижаете, что ли?

Купили товар у упрощенца (или у орг-и, взявшей освобождение от НДС), например, за 118 руб, а с/сть ставите 100? Потому что продаете тоже по 118 или по какой-то другой причине?
Оригинальная методология.

[Charon]

на каком основании Вы выделяете НДС

элементарно! если кто-нить приносит сдает АО с такими док-тами, то тут же отправляется получать с поставщика письмо с указанием его учёта НДС. Это очень быстро учит людей, как оформлять документы и где делать закупки. Вот если поствщик окажется УСНец или освобожден от уплаты НДС, то тут уж ничего не поделаешь - придётся всю сумму включить в производственную с/сть.

[Над.К]

Charon, вот такой Ваш "пришелец" получит от меня ... Вообщем ничего не получит. Потому что объяснять Вам мой учет или не учет НДС я не обязана. Это я Вам как УСНщик с четырехлетним стажем говорю
А сотрудников Ваших мне жалко. Я так думаю, что такое Ваше отношение к ним не добавляет любви к бухгалтерии в вашей организации

[Charon]

А сотрудников Ваших мне жалко. Я так думаю, что такое Ваше отношение к ним не добавляет любви к бухгалтерии в вашей организации

Зря вы так. Те, кто у нас работают в снабжении, сами всё прекрасно знают, не маленькие и не первый день работают. Те, кто занимаются закупками редко, сами сначала приходят ко мне по-советоваться.
Я никогда не требую с людей свыше необходимого, да и требую после того, как объясню..

p.s. с любовью к бухгалтерии у нас всё порядке: хороший, весёлый коллектив, какой и всем желаю

[MiLLaP]

Charon, вот такой Ваш "пришелец" получит от меня ... Вообщем ничего не получит. Потому что объяснять Вам мой учет или не учет НДС я не обязана.

Поддерживаю!

[Тихий Омут]

А можно узнать, как давно применяете подобные

методологии учета

на Вашем предприятии?
ЗЫ: Прошу прощения за оффтоп.

[АнD]

[QUOTE=Charon;50980197]Зря вы так. Те, кто у нас работают в снабжении, сами всё прекрасно знают, не маленькие и не первый день работают. Те, кто занимаются закупками редко, сами сначала приходят ко мне по-советоваться.

Вот приходят они к нам и начинают у виска крутить пальцем "... у нас гл.бух. ё...й, так уж Вы не обижайтесь и войдите в наше положение, дайте еще одну бумажку..." и т.д.