расчёт ЕНВД

[Аноним]

Помогите разобраться, подскажите, проконсультируйте, растолкуйте!!!!! ООО ЕНВД, розница, бухгалтер уволилась и уехала, связаться с ней не могу. Нового буха пока не нашли, в поиске.... Вот подошёл срок уплаты налогов за ноябрь, решила сама попробовать разобраться. С ПФ, ФСС, НДФЛ понятно, но решила полистать декларацию по ЕНВД за 3кв, чтобы понять как исчислять за 4кв. Здесь совсем запуталась. Налог исчислен 6024. Затем как я понимаю нужно уменьшить на сумму взносов в ПФ., поднимаю платёжки ПФ (страх) август-752,07, сентябрь-1071,64. ПФ (накопит) август-300,83, сентябрь-428,65. Не поняла на что конкретно нужно уменьшить, на все эти платежи? У меня в декларации уменьшен ЕНВД 6024-!!! 975 !!! Откуда 975? Вот это не поняла........

[Cooler]

Поскольку рассчитывать на то, что Вы догадаетесь воспользоваться поиском по форуму, вряд ли стОит... http://forum.klerk.ru/showthread.php?p=50970797

[Над.К]

Вот это не поняла........

Я тоже.

[Аноним]

Cooler, вы не правы, я пользовалась этой ссылкой, и только после этого задала вопрос. Я поняла, что нужно уменьшить на сумму уплаченных взносов ПФстрах+ПФнакопит за август и сентябрь. Т.к. мы работаем только с августа. И т.к. я чайник, поэтому решила спросить, почему бухгалтер сделала именно такой вычет, а не так как я подумала, я думала есть какие-то нюансы в этом....Т.Е. должно получиться
6024-(2553,19 в сумме ПФ) 300,83+752,07+1071,64+428,65????

[TusyaSS]

Может быть вы работали не полный месяц и применяли К2? Уменьшать кажется можно еще на сумму больничных. Но все-равно на сумму не более 50% ЕНВД

[Cooler]

Cooler, вы не правы

Ну, значит не прав, извиняюсь.

А откуда такая сумма - можно только гадать. Вполне возможно, что взносы за сентябрь вообще не были учтены в вычетах - они же наверняка уплачены уже в октябре - значит, должны быть учтены в 4 квартале! Лично я так не считаю, но такая точка зрения встречается.

Тогда остается всего 1052,90. Как из них получилось 975? Без понятия... Вы работаете "с августа" - с начала месяца или нет? А зарплата сотрудникам начислялась с 1 августа? Может, эти взносы учтены в какой-то пропорции по времени осуществления деятельности?

[Аноним]

Работаем с 14.08, зарплата начисляется тоже с 14. Вы не могли бы мне помочь.
ЕНВД уплачен 16.10 (5 049р.)
ПФ уплачен 18.09 (752,07 + 300,83)
------------ 4.10 (1071,64 + 428,65)
Т.е. имеет значение с какого числа работать начали? И как это учесть?
Если не трудно конечно...

[главбух1995]

Аноним, Вы можете написать какие значения за 3 кв. в разделе2 стр120,130, разд.3 стр020,030 ?

прошу прощения
и есть ли перечисления по фиксир.платежу в ПФР, сделаные в 3 квартале

[TusyaSS]

C К2 - это я лоханулась. Он к базе применяется, а не к коэффициенту.
Уменьшать ЕНВД на взносы в ПФ и ФСС можно не более, чем на 50% - это точно. Вы только начали работать - Это не может быть ошибка?

[Над.К]

главбух1995, какой фиксированный платеж? Речь про ООО.
Тут явно просто ошибка. Потому что выйти на эту сумму не удается

[главбух1995]

Над.К, про ООО прошляпила

[Аноним]

Ой, спасибо огромное что откликнулись. Сейчас напишу:
раздел 2 стр 040 1800
050 30
060 30
070 30
080 1,132
090 0,219
100 40161
110 13387
120 13387
130 13387
140 6024

раздел 3 стр 010 6024
020 975
030 0
040 975
050 5049

А про платежи в ПФ я писала выше
ПФ уплачен 18.09 (752,07 (страх) + 300,83 (накопит))
------------ 4.10 (1071,64 (страх) + 428,65 (накопит))

[главбух1995]

Аноним, у Вас ЕНВД и за июль и за август полностью начислен (но работаете с 14.08?) А с вычетами по ПФР Над.К права , похоже на ошибку.

[Аноним]

Как по вашему должен быть расчитан налог? Ну т.е. правильно как должно быть? Не могли бы вы мне написать?

[главбух1995]

А как расчитан К2, может время работы уже учтено? Тогда в 4кв К2 будет другим.

[главбух1995]

Аноним, а ФОТ в августе 7520,7?

[Аноним]

Вот я как раз сейчас про К2 и задумалась......И не знаю я его значения, и журнал не могу найти, где это было написано....Узнать можно только в налоговой??? Ну так а с уменьшением налога на платежи в ПФ что делать? Они где учтены?

[главбух1995]

Ну так а с уменьшением налога на платежи в ПФ что делать? Они где учтены?

Они учтены по стр.020 - 975, а вот сумма...
1. ошибка
2. может начислено меньше, чем уплачено?

[Над.К]

Вот я как раз сейчас про К2 и задумалась......И не знаю я его значения, и журнал не могу найти, где это было написано....

город какой у Вас? Может у нас в базе есть.

[ЛО]

Аноним, а у вас есть только деятельность, облагаемая ЕНВД? Других видов деятельности нет и не было? (Это я так, на всякий случай, спрашиваю).

[Аноним]

Город у нас Кемеровская область, (Анжеро-Судженск), у вас в базе кажется нет его. Других видов деятельности нет и не было. Начислено, столько же, сколько и уплачено. Т.о. получается нужно было удержать 2 553,19 ? вместо непонятных 975 ????

[TusyaSS]

Не получается у меня выйти на Вашу сумму... Хотя я ЕНВД сама еще ни разу не считала 13387+13387 (август, сентябрь) = 26774*1,132=30308,17 *( 48-число отработанных дней, если без выходных/61 - число дней в двух месяцах=0,787)=23852,53, 15%=3577,88 - 1052,90 - за август, - 1500,29 - за сентябрь = 1024,69. Где-то рядом...

[Аноним]

А что такое вы посчитали 1024,69??

[TusyaSS]

Возможно, это сумма к оплате за 3-й кв. Взносы за сентябрь учла, т.к. они были оплачены раньше оплаты ЕНВД

[Аноним]

Но мы оплатили 5049 ????? Неужели такая разница???

[TusyaSS]

Не торопитесь делать выводы. Может кто из профи откликнется. Или сами найдете в понедельник.

[Аноним]

не получилось забежать в налоговую, я в командировке до вечера. Всем спасибо за то что откликнулись.

[ЛО]

Аноним, чтобы помочь с расчетом, хорошо бы все-таки разжиться вашим местным законом. Вы уж постарайтесь, вам, наверное, проще его найти. А то, понять что это:

090 0,219

И еще, если:

Работаем с 14.08, зарплата начисляется тоже с 14.

почему у вас заполнены строки 50 и 110?

[Аноним]

Здравствуйте, не было возможности ответить. Так вот нашла я свой К2, равен он 0,42. Теперь можно правильно рассчитать?

[главбух1995]

сумма по стр.140 - 6024 за 3 квартал правильная по сумме взносов в ПФР 975, видимо, ошибка