Аренда фед. имущества в 1С

[Аноним]

Платим арендные платежи без НДС Росимуществу.
НДС перечисляем как налоговый агент в свою налоговую.
То и другое делаем всегда в один и тот же день в первых числах месяца.
Выставляем сами себе сч-ф в день оплаты в двух экземплярах: один - в книгу продаж, другой - в книгу покупок.

Должны сделать проводки:
в день оплаты:
Д19.3 - К68.2
удержан НДС из суммы арендной платы
Д60.2 - К51
перечислена арендная плата без НДС
Д68.2 - К51
перечислен НДС в бюджет с суммы арендной платы

в последний день месяца:
Д60.1 - Д60.2
учтен аванс
Д44.1.1 - Д60.1
арендная плата отнесена на затратный счет (у нас торговля)
Д68.2 - К19.3
принят к вычету НДС по аренде

Работаем в 1С:Бухгалтерия 7.7
2-я и 3-я проводки создаются выпиской банка.
Последние три - документами Услуги сторонних организаций и Формир-е записей книги покупок.

Как создать первую проводку?
Каким документом?
Заранее спасибо.

[Аноним]

Прошу прощения, услугами сторонних организаций (УСО), если его делать на стоимость аренды плюс НДС, создается проводка на сумму НДС Д19 - К60, а формированием записей книги покупок - проводка Д68-К19 на эту же сумму.
Но этот НДС не был на 60-ом счете. Он сразу пошел на 68-ой.
Если УСО делать без НДС, то проводку Д68-К19 на сумму НДС как сделать? Ведь книга покупок не отразит такой корреспонденции...

Как вы проводите аренду фед. имущества?

[Аноним]

может быть, Д19-К68 и потом К68-Д19 сделать ручными проводками?

[Аноним]

Платим арендные платежи без НДС Росимуществу.
НДС перечисляем как налоговый агент в свою налоговую.
То и другое делаем всегда в один и тот же день в первых числах месяца.
Выставляем сами себе сч-ф в день оплаты в двух экземплярах: один - в книгу продаж, другой - в книгу покупок.

Должны сделать проводки:
в день оплаты:
Д19 - К68.2
удержан НДС из суммы арендной платы
Д60.2 - К51
перечислена арендная плата без НДС
Д68.2 - К51
перечислен НДС в бюджет с суммы арендной платы

в последний день месяца:
Д60.1 - Д60.2
учтен аванс
Д44.1.1 - Д60.1
арендная плата отнесена на затратный счет (у нас торговля)
Д68.2 - К19
принят к вычету НДС по аренде

Работаем в 1С:Бухгалтерия 7.7
2-я и 3-я проводки создаются выпиской банка.
4-я и 5-я - Услугами сторонних организаций (если делать его на сумму арендных платежей без НДС).

Как создать первую и последнюю проводки?
Какими документами?
Или сделать ручные проводки?
Заранее спасибо.

[Над.К]

Вопросы не дублируйте по разделам форума. Это запрещено правилами.

[ДупельПусто]

ИМХО, так:
76.5 51 аванс, выписка
68.2 51 уплачен НДС, выписка
76.5 68.2 начислен НДС со стоимости аренды, С/ф выданный , запись книги продаж
44 76.5 услуга по аренде
19 76.5 НДС С/ф полученный
68.2 19 НДС к зачету, запись книги покупок
Т.О. Выписываем две с/ф – на вход и на выход.

[Аноним]

вы предлагаете не связываться со счетом 60, работать с 76.5
допустим
первые две Ваши проводки вы создаете док-том "Выписка банка"
далее:
"76.5 68.2 начислен НДС со стоимости аренды, С/ф выданный , запись книги продаж"
это какой документ? просто открыть журнал сч-ф выданных и ввести новый сч-ф? как оформлять документ?

"44 76.5 услуга по аренде
19 76.5 НДС С/ф полученный"

Вы создаете УСО на стоимость аренды + НДС
с К 76.5 в Д указанных счетов вы списываете (стоимость + НДС) тогда, как первой проводкой вы с Д 51-го счета на К76.5 списывали просто стоимость, без НДС
у вас по 76.5 будет минус

[ZloiBuhgalter]

А развке в доке "Счет фактура-полученный" нельзя поставить нужные счета?

[MfrinaM]

Как создать первую и последнюю проводки?
Какими документами?
Или сделать ручные проводки?
Заранее спасибо.

1. Последним числом текущего месяца делаем «Акт об оказании услуг сторонней организацией» для отражения аренды за текущий месяц. В акте необходимо сделать следующее:
- убрать галочку «счет-фактура»
- налоги – «НДС сверху»
- исполнитель «Арендодатель»
- сумма указывается с НДС.
- провести «Акт об оказании услуг сторонней организацией»
2. Оплачиваем НДС в бюджет в момент перечисления оплаты поставщику. В качестве счета дебета выбираем 68.2
3. Формируем документ «Счет-фактура выданный» в момент оплаты НДС в бюджет.
Особенности при заполнении документа «Счет-фактуры выданный»:
-Поставщик - наша организация
-Грузополучатель - Наша организация
-Покупатель - Наша организация
-Грузополучатель – Наша организация
-Ставим галочку «сумма НДС определяется расчетным методом»; (ставка будет 18/118)
-на закладке «корр.счет и номер ГТД» корр. счет вручную поменять на 19.3 (вместо 90.3) и выбираем в качестве контрагента арендодателя;
-счет-фактуру провести.
4. Сформировать документ «Счет-фактура полученный» последним числом текущего месяца. В документе необходимо указать:
- поставщик – «Арендодатель»;
- указать всего покупок с НДС
5. На основании документа «Счета-фактура полученный» сделать документ «Запись в книгу покупок». На закладке «Корреспондирующие счета» указать при этом счет дебета 68.2, счет кредита – 19.3 и соответствующие субконто к этим счетам

[tema36]

Большое всем спасибо за решения. Взял ото всех по немногу. В итоге все работает как по маслу. Но осталась маленькая (незначительная) проблема.

Если мы регистрируем счет-фактуру в книге продаж, то при заполнении декларации по НДС суммы без НДС и НДС автоматически попадают в строку 020 раздела 3 (реализация товаров, услуг) - в итоге отражаются в строке 350 раздела 3 (сумма НДС к уплате) и, следовательно, отражается в строке 040 раздела 1 (исчислено к уплате)

Но по правилам эта сумма должна отражаться только по строке 090 раздела 2
и по строке 310 раздела 3 (если уплаченный НДС можно принимать к вычету)


В итоге вопрос: как сделать так, чтобы суммы аренды и НДС отражались в книге продаж, но не попадали в строку 020 раздела 3 (реализация товаров, услуг)?