Как исправить сальдо по налогам? Требуется ваша помощь.

[shape]

Всем привет. Доброго времени суток.

Нужна помощь такого плана.
Устроился на работу. От предыдущего буха осталось в наследство несверенное с ИФНС сальдо.
Че мог исправил путем уточненок.
Но осталось несходное сальдо с ИФНС с давнишних пор.
И соответственно несходится и на текущий момент.
Но к концу года хотелось все привести в соответствие с актом сверки с налогвоой.
Как практически это сделать.
Причем неправильное сальдо весит и по дебету и по кредиту в зависимости от налога.
За счет каких средств это все регулировать какие проводки нужно сделать. мне кажется через счета 84 или 99
а как вы думаете.
Как будет правильно.

[Andre]

За счет каких средств это все регулировать

За счет внереализационных расходов/доходов, а лучше (поскольку всё-равно всё было в перемешку) и за счёт перезачета по налоговым субсчетам. Лучше выверить и исправительные провести на 31 декабря прошлого года, чтобы текущий год сходился.

[shape]

спасибо
т.е. через 91 счет?
если это доход то нужно включать в налогоблагаемую базу по налогу на прибыль?
а если расход за счет средств не уменьшающую налогооблаг базу?

[Kantry]

Ну не за счет 99 или 84 счета - это точно.
Я обычно, если невозможно сделать исправительные проводки, отношу остаток на прочие доходы/расходы (счет 91) так, чтобы остаток шел с ИФНС. В доходы по налогу на прибыль (упрощенке) на всякий случай включаю, в расходы - нет.

[shape]

Все понятно
Спасибо