и опять про НДС...

[Аноним]

Я новичок-ученик, сразу признаюсь многие вещи не понимаю, и вот мне говорят: сделай так, что б у нас НДС (ежемесячно) не превышал 50 тысяч.. к уплате...
и вот сижу и думаю как это посчитать...

[mvf]

С 01.01.06 для вычета НДС оплата не нужна.

[Диана78Ya]

Ну тут от ситуации во многом зависит-так в 2х словах и не опишешь. В какой программе работаете?

[Панта]

mvf, а где тут про оплату?
Аноним, ага, давайте, оптимизируйте налоги

[mvf]

mvf, а где тут про оплату?

А 'между строк' прочитать?

[Аноним]

между строк: принимайте больше товара и не продавайте его, а ндс возместите... или не товара, еще чего-нибудь

[Аноним]

Ну вобщем вы правы-больше принимайте, меньше продавайте, меньше авансов или перетаскивайте поступления из периода, когда получается "к возмещению" в период "к уплате". А потом попробуйте доказать налоговым органам, что Вы правы

[Аноним]

Ну тут от ситуации во многом зависит-так в 2х словах и не опишешь. В какой программе работаете?

в 1С

[Pola]

Подсчитайте свой "теоретический " ндс, т.е. меньше которого не может быть. Вся Ваша реализация разойдется на
-закупку материалов и услуг - с этого ндс закомпенсируется.
А не закомпенсируется и придется платить вот с такой суммы:
-Зарплата
-ЕСН с зарплаты
-Налог на прибыль
-НДС
-Всякие штрафы пени
-Объем закупок у упрощенцев и по тов чекам
Далее составим уравнение
(З+Е+Н+НДС+В+О)/118*18=НДС
и решайте...
Если вам известно ндс=50000, то вычислите свою зарплату, есн, и на что там останется.
Учтите размер прибыли, ндс и зарплату необходимо соорудить такими, чтобы не попасть в выборки налоговой ближайшими кандидатами на проверку, соответственно 3%, 10% от выходного ндс и 5000р на сотрудника, примерно так...

[Pola]

Формирование НДС в размере меньше теоретического приведет либо к накоплению ТМЦ на складах, становится опасной любая выездная проверка, и (или) к увеличению кредиторской задолженности( через 3 года на прибыль все выкатится, да и документы "доставать"...)
Ну еще могу порекомендовать займы от учредителя если неравномерность надо прикрыть, но при их возврате опять на НДС влетите... куда не кинь, всюду клин
Заключение и после окончания отчетного периода расторжение договоров с возвратом материалов, если уж совсем никак не расплатиться...
И что Вас в Главбухи понесло, нынче рабочие и проектировщики гораздо больше получают...

[Аноним]

спасибо за ответы, очень благодарен.
а в бухи понесли потому как интересно и нравится работа такая )
Удачи всем

[л1]

добрый день, уважаемые коллеги!
я тоже в какой-то степени новичек (просто раньше работал в Беларуси )
Подскажите пожалуйста, не могу разобраться вот в таком противоречии:

с 2006 года п.1 ст.162 НК РФ исключен. Там было сказано, что налоговая база увеличивается на сумму авансов полученных, т.е. предоплаты.

с другой стороны всех перевели на "отгрузку" и в п.1 ст.167 указано, что же такое, эта "отгрузка" - наиболее ранняя из дат:
а) момент отгрузки товаров
б) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров.

т.е. НДС с авансов все таки не убрали?

[Илошкин]

Авансы не убрали и НДС с них платить надо

[Папирус]

ндс с авансов убрали, не убрали с предоплаты

[Шмымзик]

Зарплата
-ЕСН с зарплаты
-Налог на прибыль
-НДС
-Всякие штрафы пени
-Объем закупок у упрощенцев и по тов чекам

НДС тут явно лишний. И кое-чего не хватает

НДС= (з/пл+ЕСН+поступление ТРУ, необл. НДС+амортизация+налог на им-во и т.п.+прибыль до налогообложения)*18% - НДС по кап. вложениям

[л1]

Т.е начисляем мы НДС:
- от реализации (отгруженное)
- с авансов полученных
К зачету идет:
- НДС поставщика, не важно оплачено или нет.

Правильно?
Еще раз прошу прощения за такие элементарные вопросы

[Папирус]

Т.е начисляем мы НДС:
- от реализации (отгруженное)
- с авансов полученных
К зачету идет:
- НДС поставщика, не важно оплачено или нет.

Правильно?

ага, только оприходоание не забудьте

[л1]

Спасибо большое.
Хороший у вас форум, надеюсь, что в будущем смогу не только спрашивать, но и отвечать)))

[Тамри]

Учтите размер прибыли, ндс и зарплату необходимо соорудить такими, чтобы не попасть в выборки налоговой ближайшими кандидатами на проверку, соответственно 3%, 10% от выходного ндс и 5000р на сотрудника, примерно так...

Уважаемая Pola, подскажите, пожалуйста, как связаны 3% прибыли (от чего 3%?) и выборка налоговиков.

[mirt]

Об авансах и НДС...
Пожалуйста, подскажите. НДС покварально.

Если ситуация наоборот - мы оплатили аванс в 3 квартале за услуги, которые нам окажут в 4 квартале, соответственно за них мы получим счет-фактуру в 4 квартале, сможем или нет их принять к вычету в 3 квартале? Считала, что раз нет сч-ф - нет вычета.

Но в Разделе 2.1. есть строка 250: Сумма налога, ислчисленная с суммы оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету с даты отгрузки соответствующих товаров (выполненных работ, оказанных услуг).
Стр 250 участвует в стр 280 - Общая сумма НДС, подлежащая вычету и при расчете суммы НДС к уплате или уменьшению (стр 290 и 300).

В декларации за 3 кв надо будет заполнить стр 250,280 и 290/300?
Или это учтется только в 4 кв?

Запуталась

[Andyko]

mirt, с выплаченными авансами все как прежде.

Считала, что раз нет сч-ф - нет вычета

Правильно.

Но в Разделе 2.1. есть строка

Это относится к авансам полученным, вычитаемым при реализации.

[mirt]

Andyko!

> Это относится к авансам полученным, вычитаемым при реализации.

Вот я балда! Ведь я уже получала от покупателей и как раз в этих строчках учитывала.
Спасибо! 8)

[Pola]

"НДС тут явно лишний. И кое-чего не хватает"
Добавьте, что еще не компенсируется, это специфика, а НДС как раз не лишний , это же уравнение с 1 м неизвестным, линейное, и сам НДС к оплате также должен быть прикрыт реализацией, его же платить надо и тратить на это выручку. Спасибо законотворцам, что хоть уравнение не кубическое, а то пришлось бы про сплайны n-го порядка пообъяснять. А , и еще про 3 % прибыли...Это от ***** выручки без НДС. Ну рассуждая логически ... Производственники плавают тоня или тонут плывя где-то между 30 и 10 процентами этой ***** прибыли, и не обидно показать от нее десятину...Что и делается в массовом порядке... Про других не знаю, а мы точно с этой арендой тонем плывя...

[Леська]

Подскажите, должна ли я как агент удерживать с нерезидента НДС, который оказывает мне услуги по транспортировеке груза с Японии до порта РФ, если он зарегестрирован в Японии и его представительство тоже там?

[Acct]

между строк: принимайте больше товара и не продавайте его, а ндс возместите... или не товара, еще чего-нибудь

А вы ничего не читали по поводу принятия НДС к вычету при отсутствии реализации?

[Леська]

Как мне не продавать товар если идет продажа и регистрируется в ГАИ.
Да еще мы сейчас на УСН.Оплатить то я оплатила поставщику, а потом прийдет мне с налоговой штраф за не уплату.

[Аноним]

А вы ничего не читали по поводу принятия НДС к вычету при отсутствии реализации?

не при полном отсутствии реализации только, просто продавать не все

и зачем тогда вообще считать ндс не более или не менее определенной суммы? тогда уж извиняйте, считайте по документам и будет вам счастье:-)
больше приходовать и оставлять на товарах, продавать не все, принимать услуги не товар... вот только принимать придется в основном от "левых" фирм, а это уже... это уже не бухгалтерия