Ответить в теме

за 2012 не сторнировались начисления квартальные, в итоге данные с налоговой не сходятся. Как исправить? сторнировать сейчас? а начисление по году 2012 оставить - оно правильное

Сообщение от Винокурова Юлия

не, на 31.12.11 сальдо 0

Тогда и убирать с 09 нечего.

Сообщение от Винокурова Юлия

реальная картина по акту с налоговой переплата 98719, а по 68.4.1 дебетовое сальдо 131000, т.е. к уплате правильно?

Дебетовое сальдо - это переплата

вообщем, реальная картина по акту с налоговой переплата 98719, а по 68.4.1 дебетовое сальдо 131000, т.е. к уплате правильно?

ой, дада не сходится 68.4.1 сейчас (ведь не применяем ПБУ), но это сальдо неправильное, вот и пытаюсь понять чего не так

не, на 31.12.11 сальдо 0

По 68.2.4 остатка быть не должно. Остатки только по 68.4.1, и это должно отражать реальное состояние расчетов в бюжетом

Сообщение от Винокурова Юлия

если в 2012 (не применяем ПБУ) приняли убыток 2009г. (ПБУ применяли), то доп проводок никаких?

А сальдо на 09 есть?

я начисляю на 68.4.1 суммы, которые по декларации начислены

я почему копаю 68.4.2, у меня на сегодня не идет остаток по 68.4.2. Переплата 98719, а по счету 131000 к уплате, вот так
еще: если в 2012 (не применяем ПБУ) приняли убыток 2009г. (ПБУ применяли), то доп проводок никаких?

Сообщение от Винокурова Юлия

такой момент, если в 2011 приняли к зачету убыток, т.е. уменьшили НБ на эту сумму, надо проводками это отражать дополнительными?

С 09 убрать то, что приняли. 68.4.2 - 09

Сообщение от Винокурова Юлия

когда пбу 18/02 не применяем, начисляем налог на прибыль начисленный или к уплате?

Хм. А в чем вы видите разницу?

Сообщение от Винокурова Юлия

может не стоит не применять ПБУ?

Если вы малое предприятие, то можете не применять

а вообще я вот думаю, может не стоит не применять ПБУ? пусть себе считает, а вот разницы убрать галки

Сообщение от Винокурова Юлия

еще, когда пбу 18/02 не применяем, начисляем налог на прибыль начисленный или к уплате?

сама отвечу что конечно начисленную

еще, когда пбу 18/02 не применяем, начисляем налог на прибыль начисленный или к уплате?

такой момент, если в 2011 приняли к зачету убыток, т.е. уменьшили НБ на эту сумму, надо проводками это отражать дополнительными? ПБУ применяем, с Н11 списала сумму

все нормально, получилось

сд6елала проводку, но когда делаю реформацию опять 29108,21 появляется на 68.4.2

если смотреть по проводкам закрытия месяца, то проводки конкретно на эту сумму нет

Сообщение от Винокурова Юлия

сделать до реформации 68.4.2/09 на 29,108.21

Или надо было убить операцию, которой эта сумма ушла с 09. Если убыток для уменьшения прибыли не испольховали, то он так не должен был списываться

29108,21 20% с убытка 2011 висит на 09, 2012 налог с убытка 35088,50, на 09 на 31.12.2012 только 38088,55.
значит надо на 29108,21 начислить на 09 как раз с 68.4.2?

сделать до реформации 68.4.2/09 на 29,108.21

вот анализ 68.4.2
09 37,908.39 43,888.68
99 68,847.74 33,759.24
Обороты за период 106,756.13 77,647.92
Сальдо на конец периода 29,108.21

Сообщение от Винокурова Юлия

т.е. 2011 год убыток 100 руб., на 09 висит, 2012 убыток 100, на 09 уже 200 должно быть?

Если указанная сумма - это все-таки не сам убыток, а 20% от него, то да, за каждый убыточный год 09 должен увеличиваться

Сообщение от Винокурова Юлия

просто мой убыток за 2011 вылезает в 2012 по К 68.4.2

Какой проводкой?

просто мой убыток за 2011 вылезает в 2012 по К 68.4.2

опять запуталась: если несколько лет убытки, ПБУ применяем, я руками только на Н11 начисляю? т.е. 2011 год убыток 100 руб., на 09 висит, 2012 убыток 100, на 09 уже 200 должно быть?

Ну конечно на 99 счете все есть-)) Я просто не правильно выразилась. Январь, спасибо, Вы меня правильно поняли.

Сообщение от Аноним Татьяна

Фирма ОСНО, пользуюсь 1с7.7, ПБУ 18/02 не используем. У нас весь год убыток, все декларации квартальные сдавала убыточные, проводками никакими в конце квартала этот убыток не начисляла. Нужно ли делать какую-то операцию в конце года, привязывая куда-нибудь этот убыток?

Ничего не нужно
Ваш убыток на 84 счете после реформации окажется

Сообщение от Аноним Татьяна

е, проводками никакими в конце квартала этот убыток не начисляла

это как? у вас убытка вообще в бухучете не видно? так откуда вы знаете, что он у вас есть? или вы налог на убыток не начисляли?
убыток должен отражаться на 90 и при закрытии месяца 99 счете...а в конце года при реформации баланса перемещаться на 84.

Извините, можно тоже здесь спросить. Фирма ОСНО, пользуюсь 1с7.7, ПБУ 18/02 не используем. У нас весь год убыток, все декларации квартальные сдавала убыточные, проводками никакими в конце квартала этот убыток не начисляла. Нужно ли делать какую-то операцию в конце года, привязывая куда-нибудь этот убыток? или тоже ничего не показывать.

сделала, спасибо

Винокурова Юлия, а потом (если суммы правильные) 68.4.2 надо вручную закрыть на 68.4.1

Сообщение от Январь

09 - 68.4.2
68.4.2 - 99.2.2

Это особенности 7.7. Не может она всё сама делать

при закрытии года эти проводки формируются автоматически

ну подскажите, пожалуйста