Ответить в теме

Сообщение от Аноним

А воду вообще уже давно разрешено и в расходы для налога на прибыль включать, там тем более никакого НДСа

ха,это смотря какая вода,заре нашу гляну,возят крупные поставщики-производители,ндс должен быть
а у водилы камней в почках нашли с коробок спичечный

А воду вообще уже давно разрешено и в расходы для налога на прибыль включать, там тем более никакого НДСа

Есть недавнее письмо Минфина, что НДС с конфет начилять не надо, к сожалению не под рукой номер.

Сообщение от Elenka2012

а как представительские провести? Заказчиков сладким подманивали - экономическая выгода есть.

а если кто не съел,а в кармане заныкал,во время камералки вынет и чайник включит ?
штраф?

раз в квартал анализируете 91 счет, складываете всё, что относится к безвозмездной передаче (конфеты, вода из куллера, спецодежда уволенных сотрудников и пр.), в 1С есть такой документ отражение начисления НДС (я им завожу) и выписываете в нем счет-фактуру на общую сумму. Для налогооблажения НДС главным является не то, что вы НДС по этим конфетам спишите в прочие расходы, а то что вы должны его заплатить в бюджет п.п. 1 п. 1 ст. 146 НК РФ и отразить в книге продаж. И не нужно забывать про: Если приобретенные товары (работы, услуги) не предназначены для осуществления операций, облагаемых НДС, то суммы "входного" НДС по таким товарам (работам, услугам) к вычету не принимаются.

Кто нибудь расскажет как в этом случае счет-фактуру выписывать? ) Мое мнение приходуете конфеты НДС поставщика по конфетам списываем в прочие расходы не принимаемые, позже когда конфеты подъедите или в процессе еды списываете стоимость конфет на расходы прочие не принимаемые. НДС не начислять

а как представительские провести? Заказчиков сладким подманивали - экономическая выгода есть.

Почитайте про подарки. Хоть статья и старая , но в принципе ничего не изменилось

Сообщение от Ласточка11

на выручку по прибыли и в бухучете не влияет..?

Имхо:
Для целей БУ (для ф2) конфеты спишутся в прочие расходы как обычное ТМЦ, сформируя в итоге определенную прибыль для налогообложения.
Для целей НУ (для декларации) конфеты не будут признаны расходом и, соответственно при прочих равных условиях, прибыль будет больше на сумму конфет.
Постоянная разница по ПБУ 18.

я верно понимаю, что н/база увеличится только по НДС

на выручку по прибыли и в бухучете не влияет..?

я верно понимаю, что н/база увеличится только по НДС

на выручку по прибыли и в бухучете не влияет..?

Сообщение от Ласточка11

что безопаснее заплатить НДС с их стоимости,....
а ндс входящий тоже сразу же зачесть, для прибыли не принимаем ст-ть закупки

Да , все как с новогодними подарками для детей, покупаем- ставим к вычету, отдаем безвозмездно -начисляем

добрый день
в офис покупали конфеты, все они разлетелись по клиентам и по сотрудникам
кому конкретно ясности нет
верно ли я понимаю, что безопаснее заплатить НДС с их стоимости, я не против,
а ндс входящий тоже сразу же зачесть, для прибыли не принимаем ст-ть закупки

получается налоговая база по НДС будет отличаться от налоговой базы по прибыли - на сумму закупки этих конфет? т.к. всегда выручка была ранее одинаковая и бух. отч., ндс и прибыли
в этом случае будет по НДС выше, причем на прибыль и ф2 это никак не коснется
верно ли так? спасибо