Ответить в теме: Корректировка С-до прошл года Н-га Прибыль , БюджУчр
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
в 737 - ничего не будет, там кассовые обороты за год а их - нет в 721 - про каждую строчку нормально расписано какой оборот берётся Дебетовый или Кредитовый и с каким знаком так что тупо по интрукции переписываем обороты с соответствующего счёта там же без разницы будт: начисленый ли это стандартным способом Налог на Прибыль, как и обычных "нормальных" людей, или моя дополнительная запись по исправлению ситуации обороты есть обороты а с 769 - ваще никаких проблем быть не должно тупо выставляются Сальды, ну и в серёдочке увеличение у нас за период или уменьшение, из-за оплаты это или из-за расчётов
Arhimed0, я бы так сделала: Сообщение от Arhimed0 Дт 2.401.10.130 -- Кт 2.303.03.730 ? надо только подумать что там будет в 721 и 737, да еще ж 769....
Сообщение от Ibrisami В моем случае разговор был именно о предыдущих годах. Почему? Мне интересно, потому что у нас проверяющие очень любят "красное сторно" Потому что некоторые счета закрываются в конце года и сторнировать "закрытую" сумму не представляется возможным. Это первое. И второе. Пример. Купили в прошлом году основное средство, оплата поставщику прошла Дт302 Кт 201, со всеми КБК. В текущем году выяснили, что это не основное средство, а МЗ. Как сторнировать будем 201 счет? Сообщение от topalov Инструкция содержит несколько вариантов исправления ошибок. Поэтому нужно проверяющих с положениями Инструкции ознакомить, раз они ее не знают. Вот вот, в инструкции написано, что даются сторнирующие и корректирующие записи ИЛИ корректирующие записи.
Сообщение от Ibrisami у нас проверяющие Инструкция содержит несколько вариантов исправления ошибок. Поэтому нужно проверяющих с положениями Инструкции ознакомить, раз они ее не знают.
Сообщение от Arhimed0 ну когда это касается одного года, то тут вопросов и нет В моем случае разговор был именно о предыдущих годах. Сообщение от topalov Мое мнение, основанное в том числе и на практическом опыте - не делайте сторно проводок прошлых отчетных периодов. Делайте дополнительные ("обратные") бухгалтерские записи. Почему? Мне интересно, потому что у нас проверяющие очень любят "красное сторно" видеть в исправлении ошибок прошлых отчетных периодов. Вот только с отчетностью потом бывает невесело.
Сообщение от topalov Делайте дополнительные ("обратные") бухгалтерские записи. topalov, спасибо, что откликнулись , но что-то ... не совсем однозначно понял... извините - лучше ведь уточнить Сейчас в балансе Сальдо по Дебету 432,00 руб нужно что бы оно было по Дебету 364,30 Сообщение от topalov Делайте дополнительные ("обратные") какую конкретно проводку Вы предлагаете? как я и предположил в начале? Дт 2.401.10.130 -- Кт 2.303.03.730 ?
Мое мнение, основанное в том числе и на практическом опыте - не делайте сторно проводок прошлых отчетных периодов. Делайте дополнительные ("обратные") бухгалтерские записи.
Ibrisami, спасибо за отклик Сообщение от Ibrisami Я бы сделала также "Красным сторно", т.к. на уменьшение идет. Вы немного не правильно поняли у меня сейчас Дебетовый остаток 432,00 руб по сведениям Налоговой в КРСБ тоже Дебетовый, но на 67,70 руб меньше т.е 364,30 т.е. по бух счёту 2.303.03 для выравнивания эта цифра (67,70) должна пройти в кредите чёрным Сообщение от Ibrisami Только иногда получается эту сумму не вернуть, а зачесть в счет других платежей. Сама не пробовала - возможности не представлялось. да пусть висит у меня получается ситуация, что по результатам 3 или 6 месяцев налог на Прбыль к уплате, а по резульатам 12 мес он "нулю" равен вот за счёт этой старой переплаты я и за 3 и 6 месяцев не плачу ничего, просто Дебеторская задолженность уменьшается, а потом восстанавливается вновь Сообщение от Ibrisami Он мне пояснил, что логика в данном случае - сторно всех старых и проведение новых проводок по неправильно проведенной операции. ну когда это касается одного года, то тут вопросов и нет просто сейчас речь о цифрах ... даже не известно за какой период , точно что более 9 лет! и причина этого события на самом деле не известна есть факт: цифра в балансе и в КРСБ разные , разница 67,70 руб НЕ в нашу пользу. Эта разница - давно, порядка 9 лет точно, больше. за это время налог на прибыль никогда не платил появлялось "к уплате", но оно было в пределах моей переплаты. налоговики вроде как ничего не требовали
Сообщение от Arhimed0 также ? Дт 2.401.10.130 -- Кт 2.303.03.730 ?? Я бы сделала также "Красным сторно", т.к. на уменьшение идет. Была на семинаре Антона Дубовика, подходила с вопросом об изменении старых операций. Он мне пояснил, что логика в данном случае - сторно всех старых и проведение новых проводок по неправильно проведенной операции. Думаю, в этом случает принцип тот же. Только сторнировать не все, а часть суммы. Сообщение от Arhimed0 срок этого события - более 3-х лет но переплата в КРСБ налоговой числится У них из базы задолженность не знаю убирается ли вообще. В свое время, налоговый инспектор на учебе говорила, что они сумму задолженности не убирают, так и висит в карточке. Как переплата, так и задолженность. Только иногда получается эту сумму не вернуть, а зачесть в счет других платежей. Сама не пробовала - возможности не представлялось.
Добрый день, коллеги! Бюджетное учреждение, получатели субсидий на вып. мун задания имеется ПДД по реализации услуг (КОСГУ 130), облагается налогом на прибыль Обычное текущее начисление делаю стандартной операцией Дт 2.401.10.130 -- Кт 2.303.03.730 когда в декларации к уменьшению - делаю тоже, но "красным" с эти понятно по результатам прошлых лет имеется "переплата", образовшаяся по причине, того что, по результатам одного квартала был налог начислен, его уплатили, в след кварталах было к уменьшению, а уплоченное не возмещали (дело было до меня) это было уже давно и сегодня вернуть вряд ли получится - срок этого события - более 3-х лет но переплата в КРСБ налоговой числится Недавно сделал сверку с налоговой об остатках в КРСБ по налогу на прибыль у них чуть другой остаток - меньше на 67,70 рублей хотелось откорректировать своё сальдо в балансе на счёте 2.303.03.730 и сомневаюсь какой записью это сделать ? также ? Дт 2.401.10.130 -- Кт 2.303.03.730 ??
Правила форума