Ответить в теме

решила не использовать 91 счет, т.к. это всё-таки не доход, а взаиморасчет, т.е. мы со старым арендатором будем рассчитываться

Сообщение от SvetttLana

а как можно рассчитаться?

деньгами, услугами, понять и простить...как угодно! Странный вопрос
Старый:
Дт 76-1 Кт 51 - 21 000 - перечисление обеспечительного платежа
Дт 76-2 Кт 76-1 - 21 000 - по трехстороннему соглашению на нового арендатора (как с ним насчитываться будет старый неизвестно)
Дт 91, 60, 76, 51 Кт 76-2 -21 000 - погашена задолженность новым арендатором за переуступленное право по обеспечительному платежу

Сообщение от SvetttLana

помогите, пож-та, разобраться.

проводки написаны выше, делаются в двух разных базах двух юридических лиц. С учетом новой информации:
В бухгалтерской программе по учету нового арендатора:
Дт 76-1 Кт 91 - 21 000 - по трехстороннему соглашению от старого арендатора (как с ним насчитываться будет новый неизвестно)
Дт 76-2 Кт 76-1 - 21 000 - обеспечительный платеж за аренду
Дт 76-2 Кт 51 - 1 000 - доплата за обеспечит.взнос арендодателю от нового арендатора

что-то совсем я запуталась в проводках по БУ (( помогите, пож-та, разобраться. Делаю сейчас так:
Д 76,1 К 76,2 21000 отражаю передачу обеспечения арендодателю от старого арендодатора
д 76,1 К 51 1000 доплата за обеспечит.взнос арендодателю от нового арендатора
На счете 76.1 у меня сформировалась дебеторка по арендодателю на всю сумму, с этим понятно. Но мне же надо ещё отразить задолженность перед старым арендатором и отразить прочий доход. Если я сделаю такую проводку:
Д76,2 К 91,1 - у меня закроется кредиторская задолженность перед старым арендодателем, но по факту долг за нами висит же.
Если не делать такую проводку, то не отразится поступление прочего дохода. Или при взаимозачёте не возникает прочего дохода???
Сейчас мозг взорвётся

Сообщение от MakZym

Старый:
(как с ним насчитываться будет новый неизвестно)

вот тоже вопрос - а как можно рассчитаться? можно как-нибудь с участием учредителя? он один в обеих фирмах.

Старый:
Дт 76-1 Кт 51 - 21 000 - перечисление обеспечительного платежа
Дт 76-2 Кт 76-1 - 21 000 - по трехстороннему соглашению на нового арендатора (как с ним насчитываться будет старый неизвестно)

Новый:
Дт 76-1 Кт 91 - 21 000 - по трехстороннему соглашению от старого арендатора (как с ним насчитываться будет новый неизвестно)
Дт 76-2 Кт 76-1 - 21 000 - обеспечительный платеж за аренду

Сообщение от SvetttLana

и правильно ли я понимаю, что обеспечительный платёж с 51 счета сразу встаёт на 009, минуя 60 счет?

нет, посмотрела, не правильно

и правильно ли я понимаю, что обеспечительный платёж с 51 счета сразу встаёт на 009, минуя 60 счет?

Меня тоже этот вопрос интересует. подскажите, правильно ли я понимаю как отразить в учёте: между старым и новым арендаторами произвести взаимозачёт на сумму обеспечительного взноса, а потом старый арендатор ставит эту сумму за баланс на счет 009?
учет старого арендатора мне не нужен, только у нового

Здравствуйте!
Ситуация следующая:
Фирма (СтарыйАрендатор) оплатила Арендодателю обеспечительный платеж в сумме 21тыс.
Далее со СтарымАрендатором договор расторгается и заключается с НовымАрендатором.
Сумма обеспечительного взноса согласно трехстороннего соглашения переносится на НовогоАрендатора.
Как отразить это в проводках и по Старому, и по НовомуАрендатору?