Ответить в теме

Сообщение от zorro_z

Именно в этом и отличие ГПХ от трудового?

ну вообще-то не в этом , но для 6-НДФЛ - в этом.

Да, спасибо! Именно в этом и отличие ГПХ от трудового?
Не т привязки даты в строке 100 к последнему дню месяца. И строи 100 и 110 по датам совпадают! Так?

zorro_z, не надо сваливать на программу. Слово "зарплата" применяете лично вы.
Если доход выплачен 28 марта, то это и есть дата получения дохода. Потому что это не зарплата работника. И потому именно эта дата должна стоять в строке 100

Или все же для ГПХ строка 100 = 110?
100- 28.03.2019 (четверг)
110- 28.03.2019 (четверг)
120- 29.03.2019 (пятница)

Поскольку в Бухсофте все заносим - вот и приходится там это проставлять, чтобы потом программа выдала как надо.
И потому вопрос понятен:
в разделе 2 по этому ГПХ-работнику имеем право те же даты применить?

zorro_z, при договоре ГПХ не бывает принятия, увольнения и зарплаты. Вы уж как-то определитесь, договор ГПХ у вас или трудовой

Вопрос о работнике по договору ГПХ.
Принят, работал и уволен в марте - 31.03.2019. Ему ЗП начислили и выплатили 28.03.2019, как и штатнику - в те же даты.
НДФЛ перечислен 29.03.2019.
Можно ли по нему те же цифры во 2 разделе давать, или есть тонкости?
100- 31.03.2019 (воскресенье)
110- 28.03.2019 (четверг)
120- 29.03.2019 (пятница)

Сообщение от zorro_z

Можно ли представить сроки по 6-НФДЛ по строкам 100, 110, 120 вот так:

Можно.

Подниму тему из-за приближающегося отчета 6-НДФЛ за 1 квартал, где в марте - последние два дня - выходные!
Можно ли представить сроки по 6-НФДЛ по строкам 100, 110, 120 вот так:
100- 31.03.2019 (воскресенье)
110- 28.03.2019 (четверг)
120- 29.03.2019 (пятница)
В результате выплата ЗП и перечисление НФДЛ состоятся в этом же месяце/в этом же квартале.
Раннюю выплату ЗП объясняем тем, что работник уходит с 1 апреля в отпуск.
Так?

Добрый вечер! Спасибо большое.

Сообщение от Snegoorka

раздел 2 пустой

Да

Сообщение от Snegoorka

относить на 080 или 070?

70. А 80- прочерк

Добрый вечер! ИП заключил труд.договоры с 15.06.18. Заполняю 6-НДФЛ: раздел 2 пустой, а в разделе 1 заполняю начисления по строкам 020, 030, 040. А НДФЛ уплаченный 10.07. куда относить на 080 или 070? Пожалуйста, помогите

Сообщение от zorro_z

У меня-то в планах как раз за полугодие это не показывать.

ну если не будете показывать во 2 квартале, то недоимку не насчитают, и ПОКА такие варианты пропускают, но неизвестно, везде ли и как будет дальше.

Сообщение от ZZZhanna

если заполнено в разных кварталах два одинаковых блока в р.2, то эта сумма будет начислена дважды, => недоимка, пени и штрафы. Уточненку надо сдавать обязательно.

У меня-то в планах как раз за полугодие это не показывать.
А если возникнет вопрос об уплате 2.04.2018, то представить платежку с отметкой банка, в которой четко прописано, что дата ее составления и поступления в банк - 31.03.2018. А уж исполнение банком - 2.4.2018.
Ведь

В соответствии с п.п. 1 п. 3 ст. 45 НК РФ обязанность по уплате налога считается исполненной налогоплательщиком с момента предъявления в банк поручения на перечисление в бюджетную систему Российской Федерации на соответствующий счет Федерального казначейства денежных средств со счета налогоплательщика в банке

.

Сообщение от бух2007

Но я бы не стала уточненку посылать из-за этого.

начисления они делают именно по блокам раздела 2. Т.е. если заполнено в разных кварталах два одинаковых блока в р.2, то эта сумма будет начислена дважды, => недоимка, пени и штрафы. Уточненку надо сдавать обязательно.

Сообщение от бух2007

этого блока в разделе 2 за 1 кв вообще не должно быть.
Но я бы не стала уточненку посылать из-за этого.

А если за 1 квартал он все-таки мною вставлен, то во 2 квартале (за полугодие) его уже не повторять?

Сообщение от zorro_z

Спасибо, теперь понятно. Я должна была 2-й раздел не заполнять,

Да, за март, т.к. 02.04.18 - уже апрель. А блоки за январь и февраль- должны быть. А вот за декабрь 17г - у кого как Об этом целая тема на клерке есть. Всё зависело от того, как посмотрит на это конкретная НИ. большинство, как я понял, не против были "закрыть год", что на 2018 ничего не переходило. У меня например декабрь в 1 кв 2018 года не попал, т.к было за год в 6-НДФЛ 100-31.12.17, 110 - 28.12.17, 120-29.12.17, все даты - декабрь 17 значит попадают в годовой отчёт. И с 2-НДФЛ совпадёт, и ТК не нарушен. Над.К скажет, что неправильно и будет права, Но раз НИ "закрыла глаза" - так удобнее.
Вывод - золотое правило в отчёте за квартал, полугодие и т.д- ни одной даты другого периода.

Сообщение от бух1017

а вы не пробовали учебный модуль 6-ндфл? Мне он помогает
https://yadi.sk/d/FFEA7p153UP4qt

Спасибо за помощь! Уже пытаюсь освоить.

Сообщение от zorro_z

верно? /не могу не спросить, пока до конца не уясню логику/.

а вы не пробовали учебный модуль 6-ндфл? Мне он помогает
https://yadi.sk/d/FFEA7p153UP4qt

Сообщение от бух2007

этого блока в разделе 2 за 1 кв вообще не должно быть.
Но я бы не стала уточненку посылать из-за этого.

Спасибо, теперь понятно. Я должна была 2-й раздел не заполнять,
чтобы в полугодии его заполнить именно так, как заполнила в 1 квартале:
30.03.2018 30000
31.03.2018 3900
02.04.2018
верно? /не могу не спросить, пока до конца не уясню логику/.

Сообщение от zorro_z

2) Вот в таков виде должен быть 2-й раздел за 1 квартал?
30.03.2018
30.03.2018 (сумма выплаты)
02.04.2018 - тут пусто?

этого блока в разделе 2 за 1 кв вообще не должно быть.
Но я бы не стала уточненку посылать из-за этого.

Сообщение от бух2007

Где я писала, что это надо отражать в отчете за 1 квартал?

Вы правы - нигде.
Это мною додумано.
1) Значит, надо посылать уточненную 6НДФЛ?
2) Вот в таков виде должен быть 2-й раздел за 1 квартал?
30.03.2018
30.03.2018 (сумма выплаты)
02.04.2018 - тут пусто?

Сообщение от zorro_z

Тем самым вы от прежнего своего ответа отказываетесь?

странный вывод. Где я писала, что это надо отражать в отчете за 1 квартал?
если хотя бы одна строка выходит за пределы периода, отражать в этом периоде нельзя.

Сообщение от zorro_z

Исходя из наших записей при отсутствии доходов и всего прочего за полугодие
2 раздела вообще не будет!

как же не будет, если в полугодии как раз этот блок будет:
100 -31.03.2018
110 -30.03.2018
120 -02.04.2018
хотя я бы отразила по-другому:
100 -30.03.2018
110 -30.03.2018
120 -02.04.2018

Сообщение от бух2007

правильно отразить этот блок в разделе 2 за полугодие

Тем самым вы от прежнего своего ответа отказываетесь? Значит,
за 1 квартал строка 120 = 02.04.2018 - теперь уже неверная?
Ведь мы считали, что вот такая запись во 2 разделе 6НДФЛ верная. И в форуме это подтвердили
100 -31.03.2018
110 -30.03.2018
120 -02.04.2018
==================
Исходя из наших записей при отсутствии доходов и всего прочего за полугодие
В 6НДФЛ 2-го раздела вообще не будет!

Сообщение от zorro_z

Как на самом-то деле?

правильно отразить этот блок в разделе 2 за полугодие

Сообщение от МалИП

В разделе 2 отчёта 6-НДФЛ за квартал не должно быть дат следующего квартала ни в одной строке 100,110,120. Например в отчёте за 1 квартал не должно быть строки 120 с датой 02.04.2018

Как это?
Здесь же, в этой теме в посте 2 сказано

Сообщение от бух1017

срок, установленный для уплаты в строке 120 6-НДФЛ вы укажите 02.04.18
Поэтому - все правильно

.
Как на самом-то деле?

В нашей НИ объяснили просто и понятно. 100 - всегда последний день месяца. 110 - дата выдачи з/п - не может быть выходным, даже если работаете бех выходных. думаю они не правы, но делаю, как сказали.
120 - Не выходной обязательно. В разделе 2 отчёта 6-НДФЛ за квартал не должно быть дат следующего квартала ни в одной строке 100,110,120. Например в отчёте за 1 квартал не должно быть строки 120 с датой 02.04.2018, а значит и 100, и 110 тоже. Это попадёт во 2 квартал. А казначейство - это вообще ни при чём. Пусть хоть вообще всё перепутают и перечислят в НИ через неделю. Всё равно считается что Вы оплатили НДФЛ 30.03.18

Сообщение от zorro_z

Но ведь он ВЫНУЖДЕННО пришелся

он в соответствии с НК пришелся на 02.04.18.

Сообщение от zorro_z

мы-то отправили взнос НДФЛ 31 марта

Ну не проводятся банком платежи в выходные дни, и это не несет никаких проблем.

Не надо искать черную кошку там, где ее нет.

Сообщение от z_osen

я против таких дат-начисление позже выплаты, пишу всегда дату выплаты(начисления она же),

+1
110 меньше 100 - это красная тряпка для быка. Сигнал о том, что налог удержан до того, как он был исчислен. Поэтому если 110 меньше 100, делаем 100=110=дата выплаты

Сообщение от zorro_z

Но ведь он ВЫНУЖДЕННО пришелся

не вынужденно, а по НК.

Сообщение от zorro_z

А если мы укажем 31.03.2018 - это криминал?

не можете вы указать 31.03, это противоречит нормам НК и правилам заполнения 6-НДФЛ. Расчет может проверку не пройти. в 120 не может быть выходных дней. В 100 может, а в 120 нет.

Сообщение от Над.К

Просто срок уплаты НДФЛ приходится на 2 квартал

Но ведь он ВЫНУЖДЕННО пришелся - мы-то отправили взнос НДФЛ 31 марта (на день позже, как выплачена ЗП и страховые 30.03.2018).
Два прошлых года это все проходило аналогично.
Но в этом году выходные на 31марта и 1 апреля - все порушили! (Кстати, это в банках выходные - у нас же 6-дневная рабочая неделя!).