Ответить в теме

спасибо

Сообщение от olga-osina

куда мне списать с 76.АВ?

91.2 - 76.ав

подскажите, при переходе на УСН, мы авансы покупателям в декабре 2017 не вернули.
НДС с авансов, соответственно, к зачету не брали.
куда мне списать с 76.АВ?

Спасибо!

Сообщение от ЕленаЧис.

нет, счета фактуры с авансов, выданные поставщикам при расчете НДС не учитывала. Такое обьяснение и пишу в ИФНС?

Конечно. Не было вычета - нечего и восстанавливать

Сообщение от Январь

При выплате этих авансов НДС к вычету брали?

нет, счета фактуры с авансов, выданные поставщикам при расчете НДС не учитывала. Такое обьяснение и пишу в ИФНС?

Сообщение от ЕленаЧис.

Сальдо по Дт 60.02 (авансы выданные) - что написать, не могу сама разобраться

При выплате этих авансов НДС к вычету брали?

Сообщение от ЕленаЧис.

Сальдо Дт 62.01. (реализация) - тоже не понимаю, что писать

Напишите, что наличие дебиторской задолженности покупателей не предполагает объекта для восстановления НДС

Теперь пришло требование о доначислении НДС к восстановлению на 500 000,,
Подскажите пожалуйста как правильно ответить на требование по следующим позициям:
По строке 1150 в балансе, "Материальные внеоборотные активы" у меня все идет с налоговой.. С остаточной стоимости ОС НДС восстановила
По строке 1130 "Финансовые и другие оборотные активы" - вот с этой суммы налоговая решила доначислить НДС. Открываю расшифровку по строкам:
Сальдо по Дт 60.02 (авансы выданные) - что написать, не могу сама разобраться
Сальдо Дт 62.01. (реализация) - тоже не понимаю, что писать
Сальдо Дт 69 - тут понятно с таких сумм НДС не начисляют.

спасибо!

Сообщение от ЕленаЧис.

Счет оплачен покупателем с НДС в 2017 году, в 2018 году (уже находясь на упращенке) нужно выписать реализацию - как выписывать? Что делать с НДС?

Реализацию в любом случае выписать без НДС. Вопрос, на какую сумму
Если доп.соглашение об изменении цены с покупателем не подписывали, то на сумму без НДС, а НДС вернуть покупателю

Еще такой вопрос по теме. Счет оплачен покупателем с НДС в 2017 году, в 2018 году (уже находясь на упращенке) нужно выписать реализацию - как выписывать? Что делать с НДС?

нет, не возвращали..спасибо, значит возвращаю с НДС

Сообщение от ЕленаЧис.

Сейчас мы работаем без НДС, мы можем вернуть сумму, написав в т.ч. НДС? Думаю, что да, но есть сомнения.

Можете написать. Ни на что не влияет. Вы ранее покупателю этот НДС не возвращали?

Подскажите пожалуйста, с 2018 перешли на УСН с ОСНО... Теперь, в 2018г. покупатель просит вернуть деньги, которые перечислил в 2017 (ОСНО).. Сейчас мы работаем без НДС, мы можем вернуть сумму, написав в т.ч. НДС? Думаю, что да, но есть сомнения.

Сообщение от ЕленаЧис.

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, при переходе с ОСНО на УСН что делать с ОС? Вот что нашла в инете, но некоторые вещи я не совсем поняла:

1. на 31.12. по следующей формуле: НДС ранее заявленный по ОС*остаточная стоимость ОС/первоночальную стоимость = восстановленный НДС по ОС, взятый ранее к вычету

делаем проводку дт. 19 кт 68 (доначислили сумму НДС к уплате в бюджет) В каком периоде делать проводку? Можно ли четвертым кварталом? чтобы не оставлять это на год применения УСН

Как делаются эти проводки? Какими то манипуляциями в книге продаж/покупок, которая сформирует эту проводку (может быть проводки, то какие ещё?)? Либо вручную через операции?

Дт 91 Кт 19 - восстановленный НДС отнесен на прочие расходы, правильно я понимаю, что в данном случае ДТ 91 - всегда непринимаеймый в налоговом учете?

А теперь, когда перешли на УСН, что можно взять в расходы по налоговому учету? Остаточную стоимость? или ничего?(

Сообщение от ЕленаЧис.

Ой, у меня не выгружается декларация, пишет, что в разделе 8 неправильный код вида операции. открыла раздел - там 22 (отражение НДС к вычету) это там, где я ндс с авансов от покупателей восстанавливала...я еще удивлялась, что нет там 21, и ставила вручную - а программа не признала.. может я вообще не там все сделала?(

Странно, у нас все прошло с кодом 22.
И я сама на форуме уточняла про этот код.

Ой, у меня не выгружается декларация, пишет, что в разделе 8 неправильный код вида операции. открыла раздел - там 22 (отражение НДС к вычету) это там, где я ндс с авансов от покупателей восстанавливала...я еще удивлялась, что нет там 21, и ставила вручную - а программа не признала.. может я вообще не там все сделала?(

irin001, огромное Вам спасибо!

Сообщение от Аноним

Справкой бухгалтера кто-нибудь восстанавливал ндс?

В регламентных операциях по НДС есть документ Восстановление НДС. Все прекрасно садится.

.

Сообщение от irin001

Код 22 при возврате авансов, при восстановлении НДС код 21

Ага, поставила 21... просто меня смутило, что при просмотре того, что было в этих кодах - кода 21 не было... поэтому выбрала 22. А оказывается, можно руками поставить. И все-таки считаю, что это недоработка 1С

Сообщение от ЕленаЧис.

у меня не весь 76 АВ закрылся.. где подцеплены в Отражении НДС к вычету счета фактуры на аванс прошлых периодов (август и ранее), эти суммы не входят в книгу покупок.. Что делать? Как мне тяжело дается в этот раз НДС ((

А по факту эти авансы (август и ранее) закрыты?
Вы должны подцепить только те счета-фактуры, авансы по которым не закрылись на 31.12.17
У нас арендаторы платят авансом всегда. Но я подцепляла только авансы за январь,февраль 2018...

Сообщение от ЕленаЧис.

Я вроде все так и сделала...Отражение НДС к вычету.Документ расчетов: счет фактура выданный (на аванс), ставлю галочку "Использовать как запись книги покупок" Код Вида операции 21..Ставлю галочку "Формировать налоги", ставлю галочку "использовать документ расчетов как счет фактуру. На следующей вкладке заполняю вручную авансы выданные, сумму, ндс... счет рассчетов 76АВ ТАК? Как мне убедиться, что все верно, например, где видны эти суммы в анализе НДС?

Код 22 при возврате авансов, при восстановлении НДС код 21

у меня не весь 76 АВ закрылся.. где подцеплены в Отражении НДС к вычету счета фактуры на аванс прошлых периодов (август и ранее), эти суммы не входят в книгу покупок.. Что делать? Как мне тяжело дается в этот раз НДС ((

Сообщение от ЕленаЧис.

Как мне убедиться, что все верно, например, где видны эти суммы в анализе НДС?

Я не знаю, может быть существует какой-то отчет в программе, я после формирования книги сравнивала 62.2 и 76АВ, а потом все остатки по 76АВ возвращала и делала Отражение НДС к вычету.
А по Анализу 68.2 эти суммы свернуто сидят.

Сообщение от ЕленаЧис.

Я вроде все так и сделала...Отражение НДС к вычету.Документ расчетов: счет фактура выданный (на аванс), ставлю галочку "Использовать как запись книги покупок" Код Вида операции 21..Ставлю галочку "Формировать налоги", ставлю галочку "использовать документ расчетов как счет фактуру. На следующей вкладке заполняю вручную авансы выданные, сумму, ндс... счет рассчетов 76АВ ТАК? Как мне убедиться, что все верно, например, где видны эти суммы в анализе НДС?

Да 76АВ

А он и не пойдет с 76АВ. Вы же переходите на УСН. И при таком варианте (возвращаете НДС с авансов) 76АВ закроется. И эти суммы возвращенных НДС попадут в книгу покупок.

На вкладке Авансы полученные, и эта вкладка заполняется автоматически при выборе нужной счет-фактуры.
Только если вручную суммы корректируете, тогда исправляете.

Сообщение от irin001

Обратите внимание, формирование книги покупок нужно делать до проведения документов Отражение НДС к вычету. Я даже по банку Списание с р/сч (возвраты НДС с авансов) распроводила, формировала книгу, а потом проводила обратно. А иначе она эти возвраты задваивает и на 76АВ получаются остатки.

76 АВ закрылся.....НО на 62.02 остаток/118*18 не идет с 76 АВ....

Сообщение от irin001

Если у вас 8.3, после возврата суммы НДС с авансов делаете документ Отражение НДС к вычету на каждую авансовую счет-фактуру, по которой осталось сальдо на 76АВ. Если аванс был частично закрыт, то сумму правите вручную. Этот документ сформирует проводку Д68.02 К76АВ, и 76АВ закроется.
Мы тоже с этого года на УСН.

Я вроде все так и сделала...Отражение НДС к вычету.Документ расчетов: счет фактура выданный (на аванс), ставлю галочку "Использовать как запись книги покупок" Код Вида операции 21..Ставлю галочку "Формировать налоги", ставлю галочку "использовать документ расчетов как счет фактуру. На следующей вкладке заполняю вручную авансы выданные, сумму, ндс... счет рассчетов 76АВ ТАК? Как мне убедиться, что все верно, например, где видны эти суммы в анализе НДС?