Ответить в теме

Сообщение от Над.К

Керамическя плитка всегда непродовольственный товар, как и любой строительный материал. В вашем нормативном акте выделены в отдельную группу именно строительные материалы и Вы обязаны применять коэффициент именно по строительным материалам

Завезите еще туалетную бумагу, будут непродовольственные. На ЕНВД трудно определиться, чего вы больше продаете бумаги или плитки.

Сообщение от Над.К

А у Вас не расходы для уменьшения налогооблагаемой базы. Поэтому этот пункт вообще неприменим

Спасибо!

Сообщение от sam51

п. 8 ст. 346.18 - обязанность вести раздельный учет доходов и расходов.

А у Вас не расходы для уменьшения налогооблагаемой базы. Поэтому этот пункт вообще неприменим

И еще нашла прошлогодние письма МФ от 03.08.2017 № 03-11-11/49766 и от 11.08.2017 № 03-11-11/51743
Они рекомендуют делить взносы, пропорционально доходам. Т.е. если не делить, то возможно придется бодаться с налоговой?

Сообщение от Над.К

Налоговым кодексом аргументировать. Право уменьшать налог на взносы дано именно им

Спасибо за ответ! Т.е., в случае запроса ссылаюсь на п.3.1 ст. 346.21 НК - возможность уменьшить налог по УСН на 100%
Просто меня смущает - п. 8 ст. 346.18 - обязанность вести раздельный учет доходов и расходов. И нашла письма МФ (правда старые), где они тоже на этот пункт ссылаются и рекомендуют делить взносы между режимами...

Налоговым кодексом аргументировать. Право уменьшать налог на взносы дано именно им

Сообщение от Над.К

КОму приказывать-то будете? Сами себе? ))

Да, я понимаю, что смешно) Но чем аргументировать налоговой, когда запросит пояснения по декларации по УСН, что все взносы учли по УСН?

КОму приказывать-то будете? Сами себе? ))

Сообщение от Над.К

Не нужно

Надежда спасибо большое! Но это наверное надо приказом закрепить?

Сообщение от sam51

Нужно или нет делить страховые взносы (для уменьшения налога) между режимами?

Не нужно

Здравствуйте!
ИП совмещает УСН -доходы и ЕНВД. Сотрудников нет. Большая часть выручки по УСН.
Нужно или нет делить страховые взносы (для уменьшения налога) между режимами?
Нашла письма, что ИП может сам выбрать по какому режиму уменьшать налог, но они от 2014 года.
И если нужно распределять взносы между режимами, то на ЕНВД доход фактический брать или вмененный (опять же в письме нашла, что вмененный, но оно от 13 года.)
Подскажите пожалуйста, кто сталкивался с такой ситуацией?
Всех коллег женского пола, с праздником!)

Сообщение от Paul56

и пока ссылается на Письмо Минфина России от 07.12.2015 №03-11-09/71357

Вот как можно на него ссылаться, еслис 2017 года изменились нормы в Налоговом кодексе. В 2015 году ИП с работниками вообще не могли уменьшать ЕНВД на свои взносы. А с 2017 года это право им вернули.

Сообщение от Paul56

Чем еще апеллировать перед инспектором?

Это он пусть к чему-нибудь апеллирует. Причем в письменном виде.
В ответе на письмо укажите, что согласно пп.1 п.2 ст.346.32 НК ИП имеет право уменьшать ЕНВД на взносы, уплаченные за себя, в том числе и на 1%
Не надо с ними разговоры разговаривать. Общайтесь только в письменно виде. Если что, на действия инспектора жалобы пишете. Они не понимают по хорошему чаще всего

ИП, розничная торговля, ЕНВД с работниками. В декабре 2017 уплатили фиксированные в виде 1% с доходов свыше 300 т.р. В декларации указали вычет до 50% от ЕНВД. 14.02.2018 приходит требование из налоговой о предоставлении пояснений о правомерности вычета из ЕНВД суммы фиксированных взносов 1% с доходов свыше 300т.р. если есть наемные работники. Причем вычет фиксированных взносов рассчитанных исходя из МРОТ вопросов не вызывают и к вычету принимаются. Инспектор налоговой ждет инструкций из управления и пока ссылается на Письмо Минфина России от 07.12.2015 №03-11-09/71357 и именно ЕНВД да еще с работниками его смущает. Хотя исходя из п.2 ст.419 НК РФ ИП с работниками относится и к пп.1 п.1 ст.419 НК РФ и к пп.2 п.1 ст.419, а значит рассчитываем за себя по ст.430, за работников по ст.421 НК РФ. Чем еще апеллировать перед инспектором? Может были более поздние письма Минфина РФ, относящиеся к ИП с наемными работниками на ЕНВД?

Спасибо за ответ!

Сколько уплатили взносов, столько и минусовать. В пределах 50% от налога, конечно

Добрый день! Как отминусовать взносы за ИП и за работников, если начали работать не с начала квартал. Понятное, что за сотрудников заплатили с начала деятельности кафе. За ИП ведь за октябрь заплатили полностью. Как будет правильно?

Сообщение от Елена04031987

или можно оплатить до 20 января

Можно, если Вы ИП без работников

Добрый вечер, подскажите пожалуйста, я уже опоздала с оплатой страховых взносов для уменьшения енвд за 4 кв.2017 года? или можно оплатить до 20 января,

А, точно, пршу прощения. До даты подачи декларации, конечно. В декларации же расчет налога, а включить в него неуплаченные еще взносы нельзя

Сообщение от Над.К

Может. Суды разрешают, но с налоговой может придется побороться

а подскажите, пожалуйста, какие суды? Я нашла только ВС, Определение № 307-КГ14-6614, но там речь, что оплата может по истечении квартала, но до подачи декларации по енвд. А у меня подача декларации 20, взносы уплатила 24, а уплата енвд 25 числа этого же месяца.

Надежда, благодарю! и за быстроту ответа, и за компетентность.

Сообщение от Анониммка

1. ИП без работников может уменьшить ЕНВД, например, за 2 кв. на свои фиксированные взносы, если оплата этих взносов произошла 24.07, а ЕНВД уплачен 25.07? Или уже нет, только 3 кв.

Может. Суды разрешают, но с налоговой может придется побороться

Сообщение от Анониммка

ИП с работниками может уменьшить ЕНВД за 2 кв.на взносы работников за 2 кв., если взносы на работников за июнь уплачены 10.07

не может.

Добрый день. Что-то похоже я не понимаю..
1. ИП без работников может уменьшить ЕНВД, например, за 2 кв. на свои фиксированные взносы, если оплата этих взносов произошла 24.07, а ЕНВД уплачен 25.07? Или уже нет, только 3 кв.
2. ИП с работниками может уменьшить ЕНВД за 2 кв.на взносы работников за 2 кв., если взносы на работников за июнь уплачены 10.07 (а 2 квартал закончился 30 июня я так понимаю)?
Спасибо!

Сообщение от Над.К

Нужно так ставить

За ИП можно, он же в декабре оплатил. А за работников только в 1 квартале, потому что уплатили в 1 квартале

Спасибо !

Сообщение от Ольга1727

Подскажите, в декларации енвд в стр 030 раздела 3 можно поставить не всю сумму

Нужно так ставить

Сообщение от Светлана Крым

жно отминусовать от налога ЕНВД за 4 кв. 2017 уплаченные и в декабре 2017 за себя (ИП)

За ИП можно, он же в декабре оплатил. А за работников только в 1 квартале, потому что уплатили в 1 квартале

Добрый день! Если можно ответ на мой вопрос, ИП на ЕНВД за декабрь ИП за себя заплатил 27.12.17г., за сотрудников 09.01.17, вопрос - можно отминусовать от налога ЕНВД за 4 кв. 2017 уплаченные и в декабре 2017 за себя (ИП), соответственно не более 50% от налога на ЕНВД?

Подскажите, в декларации енвд в стр 030 раздела 3 можно поставить не всю сумму выплаченных взносов, а необходимую, которая полностью перекроет налог? В декларации УСН мы же так ставим. т.е. например, налог енвд выйдет 3236р, а оплаченных взносов относящихся к енвд будет больше, я поставлю сумму взносов 3236?

Сообщение от Ольга1727

Я правильно понимаю, что фактически, нигде в законе четко не сказано, брать ли вмененный доход или фактическую выручку, для определения 1% свыше 300т. на ЕНВД

Сказано совершенно четко. Я вообще не понимаю, откуда вдруг паника возникает?

Здравствуйте! У нас ЕНВД (были работники до 3 кв, сейчас нет) и УСН без работников. По поводу 1% свыше 300т. от ЕНВД мы в прошлом году считали от вмененного дохода, много было статей где так писалось, и письма минфина есть, я даже не сомневалась что так можно.

Например:
Если ИП является плательщиком единого налога на вмененный доход или работает на основе патента, то его реальный доход для расчета налога значения не имеет. В этом случае и дополнительный страховой взнос ИП - 1% свыше 300 000 рублей будет рассчитываться исходя из тех условных доходов, с которых рассчитывается налог. Для ЕНВД эта сумма определяется исходя из фиксированных коэффициентов базовой доходности для того или иного вида бизнеса, на патенте – согласно сумме дохода, потенциально возможного к получению в течение года по тому виду деятельности, на осуществление которого этот патент выдан.

Я правильно понимаю, что фактически, нигде в законе четко не сказано, брать ли вмененный доход или фактическую выручку, для определения 1% свыше 300т. на ЕНВД и также, для распределения теперь с 2017 еще и фиксированных взносов ИП пропорционально доходов? (вот у меня и встал вопрос тоже брать вмененный доход тогда?) Но есть письма Минфина...

Можно вмененный, раз реальный не фиксируется