Ответить в теме

Сообщение от Реальная

9 января и зарплата и ндфл ))
по любому я должна указать в 1 разделе отчете за 2017, правильно?

да.

Сообщение от Оляныч

Когда выплата зп произошла?
Если стр. 100 - 31.12.2017
стр. 120 - 29.12.2017
стр. 130 - 09.01.2018, то
в 6-НДФЛ за 1 квартал 2018

9 января и зарплата и ндфл ))
по любому я должна указать в 1 разделе отчете за 2017, правильно? в строке 020 и исчисленный ндфл строка 025

А за 1 квартал 2018 укажу во втором разделе, не указывая в первом??
100- 31.12.17
110 - 09.01.18
120 - 10.01.18

Сообщение от Реальная

Перечисление зп и ндфл за декабрь в январе включаем в годовую отчетность 6НДФЛ за год?
спасибо

Когда выплата зп произошла?
Если стр. 100 - 31.12.2017
стр. 120 - 29.12.2017
стр. 130 - 09.01.2018, то
в 6-НДФЛ за 1 квартал 2018

Перечисление зп и ндфл за декабрь в январе включаем в годовую отчетность 6НДФЛ за год?
спасибо

Сообщение от saja

НДФЛ будете 9.01 перечислять?

нет, 29.12, мы всегда день в день платим вместе с зарплатой, так удобнее.

Сообщение от ZZZhanna

а я 29-29-09

Я тоже так собираюсь.
НДФЛ будете 9.01 перечислять?

Сообщение от dojidik

Коллеги так будет правильно?

100 - 31.12.2016
110 - 28.12.2016
120 - 29.12.2016

Сегодня выплатили зп за декабрь.

Здравствуйте. Мы тоже сегодня выплатили зарплату за декабрь, и перечислили все налоги, в том числе и НДФЛ. В 6-НДФЛ будут именно такие даты - 31/28/29. Приказом устанавливаем, что последний рабочий день в нашей организации - 28.12, т.е. 29.12 у нас - дополнительный выходной день.

Сообщение от Генук

Лично я покажу 28-28-29

а я 29-29-09

В прошлом году показывали

100 - 30.12.2016
110 - 30.12.2016
120 - 30.12.2016,

з/п у нас 15 и 31. Но в 18 году будем, наверное, переделывать, как тут и советуют, 25 и 10.

Завтра уплатим НДФЛ и з/п, и покажем по аналогии с прошлым годом

100 - 29.12.2017
110 - 29.12.2017
120 - 29.12.2017

Проблема не в "красоте", как здесь писали, а в том, что хочется год закрыть и больше об этом не думать. И, кстати, не ошибаться при составлении 6-НДФЛ, что писать в какой квартал или год, тем более. Только лишь поэтому. Ну и красиво, да))

Лично я покажу 28-28-29

Коллеги так будет правильно?

100 - 31.12.2016
110 - 28.12.2016
120 - 29.12.2016

Сегодня выплатили зп за декабрь.

Принтер, не путайте разные понятия. Что Вы называете "авансом" и в каком понимании?
Если в части трудового законодательства, то это будет заработная плата, которая должна выплачиваться не реже раза в полмесяца. И в ТК РФ совсем ничего не написано, какая именно часть месячного начисления и когда должна выплачиваться, должны ли в ней учитываться уже произведённые или будущие удержания из зарплаты работника и в какой мере. Так что в части ТК РФ ничего не нарушается, если выплата произведена с учётом всех удержаний, полагающихся к удержанию у работника за месяц, так что никого уведомлять (о чём?) никаким приказом не нужно.
Если в части НК РФ, то в нём вообще нет понятия "аванса", есть только понятие "фактически полученный доход", и что Вы будете считать авансом в этом случае - Ваше дело, только в любом случае должны быть выполнены положения закона. Для исчисления НДФЛ выплаченная сумма не будет доходом, дата получения его ещё не наступила и с этой т.з. можете называть её "авансом", а оставшаяся часть, которая не выплачивается работнику, т.к. для исполнения обязанностей налогового агента есть обязательство исчислить налог с дохода налогоплательщика в виде зарплаты за месяц, "авансом" перестанет быть в последний день месяца.

Сообщение от GSokolov

Не удерживаем НДФЛ, а только не выплачиваем часть зарплаты, которая должна быть удержана в качестве НДФЛ после его начисления.

GSokolov, то есть в этом случае перечисляется как бы аванс в бОльшем размере, чем обычно, нужно уведомлять за 2 месяца об этом или просто приказ декабрем сделать?

Сообщение от аннамари

.....программа автоматом начисляет штраф......

Откуда такие сведения?
На что программа может начислить штраф, если уплата попадает в карточку раньше чем начисления по отчету?

Сообщение от saigak

...минфин считает, что можно

Будете добры, выложите какое именно письмо.

Сообщение от GSokolov

Я конкретно предложил выход, который предлагал неоднократно на основании позиции Минфина по этому вопросу.

Да я прочитала...писать в Минфин и прочее, а так же В БУДУЩЕМ перечислять позднее....
...я же спросила,как исправить ситуацию УЖЕ произошедшую...
В любом случае, благодарю.

Сообщение от Аноним

Добрый вечер, так можно
100 - 31.12.17
110 - 28.12.17
120 - 29.12.17

Завтра выплачивается зарплата и перечисляется НДФЛ, так можно ???

минфин считает, что можно

Сообщение от Аноним

в том году так делали и не было никаких проблем

100 - 31.12.2016
110 - 29.12.2016
120 - 30.12.2016

тогда в чем вопрос?

Сообщение от Аноним

А можно еще все налоги от зарплаты перевести??? чтоб год закрыть

вот их как раз можно и авансом без проблем.

Сообщение от Аноним

Делала начисление зарплаты за декабрь в программе 1С, у меня дата автоматом заполняется 29.12.2017

а у меня автоматом 31.12.17...причем это было еще в середине декабря при закрытии месяца.

Делала начисление зарплаты за декабрь в программе 1С, у меня дата автоматом заполняется 29.12.2017

А можно еще все налоги от зарплаты перевести??? чтоб год закрыть

Добрый вечер, так можно
100 - 31.12.17
110 - 28.12.17
120 - 29.12.17

Завтра выплачивается зарплата и перечисляется НДФЛ, так можно ???

в том году так делали и не было никаких проблем

100 - 31.12.2016
110 - 29.12.2016
120 - 30.12.2016

Сообщение от аннамари

их программа не читает писем Минфина

Сообщение от аннамари

при оплате в 18 году при выплате в декабре, программа автоматом начисляет штраф

программа, походу, и НК тоже не читает

Сегодня позвонила в две НИ с этим вопросом Ответили однозначно, что можно перечислить 29.12. И ставить 29,29,29. Можно в 100 строке 28. Ответили, что их программа не читает писем Минфина, а при оплате в 18 году при выплате в декабре, программа автоматом начисляет штраф и инспекторам приходится все править руками.

Сообщение от MariannaB1

Пойду к юристам.

только надо к налоговым юристам идти, обычные вряд ли знают, а отвечать потом буху.

Сообщение от MariannaB1

Как выйти из ситуации Вы не знаете.

Вы внимательно читали написанное в предыдущем посте? Я конкретно предложил выход, который предлагал неоднократно на основании позиции Минфина по этому вопросу. Но Вы упорно ведь спрашиваете, как можно для "красоты" нарушить закон, да ещё чтобы за это ничего не было... Не понимаю, что Вы хотите ещё узнать у юриста, если даже у судов разное мнение.

MariannaB1, как что узнаете, так сразу и пишите

Спасибо за развернутое мнение.
Как выйти из ситуации Вы не знаете. Пойду к юристам.

Сообщение от MariannaB1

Как исправлять ситуацию?

MariannaB1, Вы согласны исполнять законы? Или действуете только по Вашим представлениям о правильности? Если первое, то пишите в Минфин, в ФНС, в ГосДуму депутатам и требуйте изменения налогового кодекса, чтобы не было там подводных камней, которые на ровном месте позволяли бы собирать штрафы. Приказы директора ничто для проверяющих налоговых инспекторов.
А исправляется ситуация просто - не уплачивайте НДФЛ ранее даты получения дохода (по зарплате это последний календарный день месяца) и позже выплаты любого другого дохода (в т.ч. незарплатного). Чтобы не было претензий, уплачивайте в таких ситуациях в последний день месяца или на следующий день, не являющийся выходным.

День начисления зарплаты никак не влияет на дату фактического получения дохода по зарплате в целях исчисления и последующего удержания НДФЛ из этого дохода. Можете начислить в любой день, но дата получения дохода, на которую нужно исчислить НДФЛ, не изменится, она определена законом как последний день месяца, ни раньше ни позже.

Сообщение от MariannaB1

Странно,если сдавались 6-НДФЛ...там же видно было,что начисление 31.07.17, а выплата 27.07.17?

При камеральной проверке уплата средств, которые налогом не являются, и уплата за счет собственных средств не контролируется, не в этом задача.

А чем предохраниться можно))) при выплате раньше срока? сейчас смотрю за год...выдавались на 1-2 дня раньше..даже 27.04.17,27.07.17...и в эти же дни перечислялись НДФЛ
Приказы директора могут обезопасить от штрафов и пени по НДФЛ, если написать, что начислить и выдать раньше?
Тогда надо будет исправить 6-НДФЛ о получении дохода, внести дату начисления раньше?
Странно,если сдавались 6-НДФЛ...там же видно было,что начисление 31.07.17, а выплата 27.07.17?
Как исправлять ситуацию?

29 декабря, ...ближе к вечеру сдают табель...все красиво..все вышли на работу. Разве надо ждать 31 число - не рабочий день, чтобы начислить зарплату? Или 29 уже можно начислить зарплату, удержать НДФЛ и все это вместе перечислить и красиво закрыться.
И это каждый месяц ведь так может быть. Почему никого не смущает, что зачастую начисление зарплаты производится в нерабочий день...по сути фальсификация и обман.)))

Сообщение от Аноним

какие санкции будут за то, что 28.12.17 выплатить з/п, и в этот же день перечислить НДФЛ в бюджет?

Санкции не обязательно будут, даже представители клятвенно заверяют, что их не будет, но они возможны, потому что закон позволяет их накладывать. И только суды ИМХО немного искусственно (впрочем, может быть, т.з. правоприменения это и верно, не знаю, как истолкуешь), большинство споров решают в пользу налогового агента, уплатившего НДФЛ раньше срока его исчисления. Но, обратите внимание, в пользу добросовестного налогового агента. Так что не факт, что суд всегда будет поддерживать не фискалов, а НА.