Ответить в теме

Сообщение от Незабудочка

А можно ссылку на разъяснения

<Письмо> ФНС России от 14.05.2013 N ЕД-4-3/8562@
"О порядке оформления счетов-фактур при возврате товаров"

Сообщение от Незабудочка

надо ли в нкл указывать,что это возврат товара или просто вбиваем возвращаемую позицию,как при обычной реализации

смотря как вы оформляете - возврат, предусмотренный договором или "обратная реализация". Если второе - ничего можно не указывать, это просто ваша реализация.

Сообщение от Январь

Может.

Оформить накладную и всё. Счетов-фактур не выписывать.
При получении возврата от неплательщика НДС поставщик сам должен корректировочный счет-фактуру выписать (были разъяснения органов)

А можно ссылку на разъяснения и надо ли в нкл указывать,что это возврат товара или просто вбиваем возвращаемую позицию,как при обычной реализации,а в основании нкл указываем Счет поставщика нам?

Если это возврат качественного товара, то налоговая обычно требует считать это "обратной реализацией", т.е. или покупатель выписывает документы без НДС и продавец уменьшить свой начисленный НДС не может, или покупатель выписывает документы с НДС и платит его в бюджет.
Если это возврат бракованного товара или можно оформить изменения к договору, то лучше оформлять это корректировкой реализации.

Сообщение от Наталья Тарханова

Может ли ИФНС признать это реализацией и заставить Фирму В заплатить НДС со всеми штрафами и пени?

Может.

Сообщение от Наталья Тарханова

Или есть другие варианты оформления этой операции?

Оформить накладную и всё. Счетов-фактур не выписывать.
При получении возврата от неплательщика НДС поставщик сам должен корректировочный счет-фактуру выписать (были разъяснения органов)

Добрый день, уважаемые коллеги!
Прошу помощи коллективного разума
Дано:
Фирма А-оптовый поставщик с НДС
Фирма В-покупатель на УСН

Ситуация: Фирма В вернула товар Фирме А, выписала с/ф с НДС и ТТН с указанием в основании "возврат товара".
Фирма А настаивает на выписке с/ф с НДС иначе товар не забирают.
Может ли ИФНС признать это реализацией и заставить Фирму В заплатить НДС со всеми штрафами и пени?
Правильно ли будет оформлять возврат по УПД со статусом 2 на такую операцию?
Или есть другие варианты оформления этой операции?

С благодарностью приму все советы