Ответить в теме

Сообщение от borysyuk

Добрый день!
Подскажите пожалуйста и помогите пожалуйста разобраться, первый раз работаю с брокерской выпиской (отчетом брокера),
проводки по отчету брокера вроде сделала правильно, выглядит вот так
21.04.2016г.
д-т 91.2 к-т 76.29 операция в ручную переоценка валюты
д-т 58.01.2 к-т 76.29 покупка акций
д-т 76.29 к-т 58.01.2 продажа акций
д-т 91.1 к-т 76.29 доход от продажи акций
д-т 91.2 к-т 76.29 комиссия брокерам за торговые операции по договору

но возник вопрос:
Покупаем и продаем на определенную дату по "Цене транзакции" (из отчета брокера), но "Цена закрытия" на эту же дату совершенно другая и от этой цены зависит выгодно мы купили/продали или нет.
Как правильно отражать разницу между "Ценой транзакции" и "Ценой закрытия"? И вообще нужно эту разницу отражать в бухгалтерии?

Зачем этот геморрой,Если ваш брокер налоговый агент ,у его взять выписку и все.Я примеру делаю до 3тыс сделок в день.Если будешь каждую сделку так делать ,а когда работать?

Добрый день!
Подскажите пожалуйста и помогите пожалуйста разобраться, первый раз работаю с брокерской выпиской (отчетом брокера),
проводки по отчету брокера вроде сделала правильно, выглядит вот так
21.04.2016г.
д-т 91.2 к-т 76.29 операция в ручную переоценка валюты
д-т 58.01.2 к-т 76.29 покупка акций
д-т 76.29 к-т 58.01.2 продажа акций
д-т 91.1 к-т 76.29 доход от продажи акций
д-т 91.2 к-т 76.29 комиссия брокерам за торговые операции по договору

но возник вопрос:
Покупаем и продаем на определенную дату по "Цене транзакции" (из отчета брокера), но "Цена закрытия" на эту же дату совершенно другая и от этой цены зависит выгодно мы купили/продали или нет.
Как правильно отражать разницу между "Ценой транзакции" и "Ценой закрытия"? И вообще нужно эту разницу отражать в бухгалтерии?

Добрый день!
Подскажите пожалуйста и помогите пожалуйста разобраться, первый раз работаю с брокерской выпиской (отчетом брокера),
проводки по отчету брокера вроде сделала правильно, выглядит вот так
21.04.2016г.
д-т 91.2 к-т 76.29 операция в ручную переоценка валюты
д-т 58.01.2 к-т 76.29 покупка акций
д-т 76.29 к-т 58.01.2 продажа акций
д-т 91.1 к-т 76.29 доход от продажи акций
д-т 91.2 к-т 76.29 комиссия брокерам за торговые операции по договору

но возник вопрос:
Покупаем и продаем на определенную дату по "Цене транзакции" (из отчета брокера), но "Цена закрытия" на эту же дату совершенно другая и от этой цены зависит выгодно мы купили/продали или нет.
Как правильно отражать разницу между "Ценой транзакции" и "Ценой закрытия"? И вообще нужно эту разницу отражать в бухгалтерии?

Сообщение от Olya09

Это неконструктивный подход Сергей

Зато жизненный.

Сообщение от Olya09

заработать может от облигации и из купонными выплатами покроют издержки брокерского договора?

Если я правильно понял то, что Вы пытаетесь изложить, то Вы хотите купить облиги с целью получения купонных выплат(?).
А вот покроют ли эти выплаты

Сообщение от Olya09

издержки брокерского договора

надо смотреть тарифы Вашего брокера по депозитарным услугам и размеры купона по приобретаемым облигациям.
Возможно доходней открыть вклад в банке.

зачем тогда вкладывать чтобы потерять ? экономически нецелесообразно получается! любую жалко.
Я думала что облигации не падают в цене.ан нет.

Сообщение от Сергей А.В.

Которую не жалко (не обременительно) будет потерять.

Это неконструктивный подход Сергей.Ясно что вложения в акции неэффективны с целью заработка. заработать может от облигации и из купонными выплатами покроют издержки брокерского договора?

Сообщение от Olya09

Какую сумму целесообразно вводить?

Которую не жалко (не обременительно) будет потерять.

Сообщение от Olya09

лучше покрыть расходы на комиссию брок. от див или спекулятивных операций?

Не понял.

Сообщение от Olya09

дивиденды всегда раз в год?

Как правило - да. Некоторые компании выплачивают и промежуточные дивиденды.

Сообщение от Olya09

смотришь отчеты некоторые за 2013 в июле не выплатили!...

Сергей А.В., абсолютно согласно с Вашими вышесказанными утверждениями. Проводки с исп 76 счета в аналитике брокеров
Помогите пожалуйста начинающему инвестору. Если физ. лицо заключило с брокерским домом Открытие (к примеру),целью имеет получение дивидендов. или купонов от облигаций. Какую сумму целесообразно вводить? лучше покрыть расходы на комиссию брок. от див или спекулятивных операций?дивиденды всегда раз в год?...смотришь отчеты некоторые за 2013 в июле не выплатили!...

Сообщение от ivanitsky

как провести по бухгалтерии

У Вас есть бухучет? Вы же вроде

Сообщение от ivanitsky

ИП

?
ИМХО, доход/расходы от операций с ценными бумагами и ФИСС - не относятся к предпринимательской деятельности. Если система налогообложения ИП отличается от основной для физлиц, то доходы "фондового рынка" учитываются и облагаются отдельно по ставке 13%. Согласно соответствующим статьям НК (214.1 и т.п.).

Есть основная деятельность, а инвестиции - побочный доход. Но как провести по бухгалтерии, если счет в принципе, не мой, а брокерский. Да еще у разных брокеров. У одного - это портфель из 3 ПАММ-счетов, у другого - инвестиционный проект в виде негосударственного пенсионного фонда, торгующего золотом. Или не стоит в принципе это учитывать, а работать с брокером, как частное лицо

Сообщение от ivanitsky

а как быть

В каком смысле?

а как быть, если счетов несколько, а инвестиционный портфель оформлен на ИП? в данный момент портфель состоит из трех независимых управляющих и пенсионного портфеля (в золоте)

Сообщение от Сергей А.В.

Нет, этот счет открыт не для вас. Счет принадлежит брокеру и предназначен для хранения денежных средств всех клиентов брокера. Брокер отрывает в своем внутреннем учете для Вас лицевой счет, который к банковскому счету не имеет отношения.
Деньги, переданные Вами брокеру для Вашего учета - дебиторская задолженность.

Владельцем депозитного счета являетесь Вы, а брокерского - брокер.

Сергей, теперь все понятно. Большое спасибо!

Сообщение от Аноним

Ведь брокер открыл предприятию отдельный брокерский счет

Нет, этот счет открыт не для вас. Счет принадлежит брокеру и предназначен для хранения денежных средств всех клиентов брокера. Брокер отрывает в своем внутреннем учете для Вас лицевой счет, который к банковскому счету не имеет отношения.
Деньги, переданные Вами брокеру для Вашего учета - дебиторская задолженность.

Сообщение от Аноним

Если следовать этой логики, то и депозиты в банках должны отражаться по сч. 76

Владельцем депозитного счета являетесь Вы, а брокерского - брокер.

Сообщение от Сергей А.В.

Что Вы подразумеваете под брокерским счетом?
Если Вы передали деньги брокеру, то 76-й счет.
Если Вы сами брокер и открыли брокерский счет в банке, то счет учета денежных средств.
Само название счета должно подсказать

Предприятие перечислило деньги со своего расчетного счета на брокерский счет, открытый в банке (Саксо банк). Будет заниматься инвестициями на фондовом рынке. Торговля осуществляется через специальную платформу - саксо трэйд (интернет-трейдинг).

я все-таки не пойму, почему остатки денег по брокерскому счету должны учитываться по 76 сч. Ведь брокер открыл предприятию отдельный брокерский счет, которым предприятие целиком и полностью распоряжается по своему усмотрению, брокер не имеет права проводить какие-либо транзакции без разрешения организации (за исключением списания комиссий, разумеется). Если следовать этой логики, то и депозиты в банках должны отражаться по сч. 76

Сообщение от Avonorim

У нас тоже на 55 было. Аудиторы поправили. Говорят этот счет открывает брокер. У брокера в учете отражается как счет в банке. Может, еще были аргументы. Уже плохо помню. Но вот, например, перед глазами учетная политика Спецдепозитария. Она в открытом доступе. Там тоже на 76 расчеты по брокерскому счету.

Понятно, спасибо!

Сообщение от Аноним

остатки денег по брокерским счетам отражаются на счете 55

Что Вы подразумеваете под брокерским счетом?
Если Вы передали деньги брокеру, то 76-й счет.
Если Вы сами брокер и открыли брокерский счет в банке, то счет учета денежных средств.
Само название счета должно подсказать

Сообщение от Аноним

"Специальные счета в банках"

У нас тоже на 55 было. Аудиторы поправили. Говорят этот счет открывает брокер. У брокера в учете отражается как счет в банке. Может, еще были аргументы. Уже плохо помню. Но вот, например, перед глазами учетная политика Спецдепозитария. Она в открытом доступе. Там тоже на 76 расчеты по брокерскому счету.

Я находила информацию на каком-то сайте, что остатки денег по брокерским счетам отражаются на счете 55 "Специальные счета в банках". Но там не указали, это касается брокерских счетов в любой валюте или только в рублях. Поэтому я засомневалась: отражать по валютном счету или по специальным счетам в банке.

По-моему, отражать по счету 76 - нелогично. Это все-таки не дебиторка. У предприятия открыт отдельный счет, с которого оно может вывести деньги в любой момент времени.

Если брокер - не вы, то на счете 76

Добрый день.

Подскажите, пожалуйста, остатки денежных средств предприятия (доллары США) на брокерском счете нужно отражать по счету 55 "Специальные счета в банках" или по счету 52 "Валютные счета?

Заранее спасибо за помощь!