Ответить в теме

вот так новость для меня) искала сейчас каким образом попадает убыток на 97 счет, операция делается вручную, и делается она для будущего автоматического списания программой, этого я не знала, поэтому сейчас и возникла трудность. спасибо за информацию.

Вообще-то если программа настроена правильно - в налоговом учете убыток прошлых периодов есть на счете 97 - то все должно закрываться регламентными операциями. и декларация заполняется автоматически и налог правильно считается.

у меня сомнения были: хотела вручную откорректировать закрытие месяца (декабрь), но не знала как 1с может потом себя повести при перепроведении закрытия,
т.е. делаю операцию вручную 31.12.17 краснотой начисление и потом реформация
спасибо!

Тогда просто делаете сторно 50% налога на прибыль начисленного за год. а потом реформацию баланса.
Дт 99,02 Кт 68,4 и с финансовым результатом и с налогом на прибыль в ф2 будет все в порядке.

ПБУ 18 не применяем

Сообщение от verso

нужно делать вручную проводки по списанию убытка?

А разве в БУ Вы какие-то убытки списываете ?
ПБУ 18 применяете ? На счете 09 есть сальдо по убыткам прошлых периодов?

Добрый день, коллеги! помогите разобраться: делаю декларацию по прибыли за 17 год, сумму прибыли уменьшаю на 50% за счет убытков прошлых лет, получается по учету (по закрытию месяца) начислен налог на прибыль со всей суммы, а по декларации с 50%, так понимаю, что сумма налога на прибыль должна быть одинакова и в декларации и в Форме 2, как скорректировать проводки, чтб в последующем при повторном проведении закрытие месяца не поплыли финансовые результаты? и что с проводками по БУ? нужно делать вручную проводки по списанию убытка?