Ответить в теме: вопрос по НДФЛ2
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от Старый ворчун зарплата за декабрь 2017, начисленная 31/12/17 и выплаченная в январе 2018, и ндфл с нее, удержанный и выплаченный в январе 2018, должны отражаться в 6ндфл за 2017 год? Конечно. В первом разделе в строках 020 и 040 отражается доход с этой зарплаты и исчисленный НДФЛ, а в строке 030 применённые вычеты. "Выплаченный" НДФЛ в 6-НДФЛ вообще никак не отражается, а удержанный НДФЛ с декабрьской зарплаты будет отражён при её выплате в 2018 году.
Сообщение от GSokolov Потому что 2-НДФЛ это справка о доходах и налогах, полученных, удержанных и уплаченных за налоговый период. В ней все данные за год на дату сдачи справки. Удержанный и уплаченный налог тоже за налоговый период, а не в налоговом периоде, т.е. удержанный и уплаченный с начисленного на даты получения дохода в налоговом периоде, за который подаётся справка. В 6-НДФЛ, особенно в разделе 2, правила другие; только доход, вычеты и исчисленный налог должны совпадать со справками 2-НДФЛ. эмм... зарплата за декабрь 2017, начисленная 31/12/17 и выплаченная в январе 2018, и ндфл с нее, удержанный и выплаченный в январе 2018, должны отражаться в 6ндфл за 2017 год?
Сообщение от Katerina. Почему в отчет 2017го нужно включать операции 2018го? Вроде как-то это неправильно. Потому что 2-НДФЛ это справка о доходах и налогах, полученных, удержанных и уплаченных за налоговый период. В ней все данные за год на дату сдачи справки. Удержанный и уплаченный налог тоже за налоговый период, а не в налоговом периоде, т.е. удержанный и уплаченный с начисленного на даты получения дохода в налоговом периоде, за который подаётся справка. В 6-НДФЛ, особенно в разделе 2, правила другие; только доход, вычеты и исчисленный налог должны совпадать со справками 2-НДФЛ.
Сообщение от Katerina. Почему в отчет 2017го нужно включать операции 2018го? не ищите логику там, где ее нет.
Сообщение от бух2007 да. к моменту сдачи справок зарплат будет выдана же у меня этот момент вызывает вопрос. Я не спорю. Знаю, что были разъяснения и письмо налоговой было. Фирма на ОСНО. Сдает НДФЛ2 за 2017 год. Почему в отчет 2017го нужно включать операции 2018го? Вроде как-то это неправильно. Тогда по аналогии можно и НДФЛ6 также делать. За 1 кв включать апрель, за второй - июль и так далее.
Присоединяюсь к вопросу. По одной фирме сдали с остатками декабря. Сдавать уточненки? Или ждать письма из налоговой?
Сообщение от Аноним Сумма удержанная должна быть равна сумме исчисленной? да. к моменту сдачи справок зарплат будет выдана же
Подскажите пожалуйста, какую сумму указывать в НДФЛ2, пункт 5 в "сумма удержанная", если заработная плата за декабрь выдается в январе. Сумма удержанная должна быть равна сумме исчисленной?
Правила форума