Ответить в теме: Себестоимость реализованных товаров в затраты , УСН 15%...
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от OLGA0307 6% не вариант...очень большой налог получается... максимальная разница - 2% от выручки (если, конечно, белая зарплата платится в пределах разумного). Зато проблем меньше.
Сообщение от Анжелика Ник я спросила ради интереса как предыдущих бух товар в расходы включил, откуда цифры взялись.. 6% не вариант...очень большой налог получается...вообщем методом тыка я немного разобралась....предыдущий бух всё таки делала расчет...за основу она брала метод расчета реализованного наложения..вообщем принцип был такой: Остаток на конец месяца по Кр60 она делила на сумму реализации за месяц и остатка товара на конец месяца в продажных ценах (41сч)...получала процент, а затем суммы оплаты поставщикам за месяц умножала на этот процент...результат и списывала в расходы. Теперь возникает вопрос...правильно она делала или нет?
Сообщение от Красный Мак Прошлый год забудьте, я спросила ради интереса как предыдущих бух товар в расходы включил, откуда цифры взялись..
Сообщение от OLGA0307 не хочет руководитель проводить инвентаризацию...очень много наименований... тогда надо было УСН 6% выбирать либо внедрять автоматизацию учета списания товаров.. Как он налоговой будет подтверждать расходы?
Сообщение от OLGA0307 В чем и проблема... Я бы не брала на себя ответственность за этот бизнес, может вам и повезет, а может и нет, у меня после такого работодателя появилось еще одно заболевание, я себе слово дала, больше с раздолбаями не работаю.
Сообщение от Красный Мак OLGA0307, Без инвентаризации никак вообще. Прошлый год забудьте, не ваш. В чем и проблема....не хочет руководитель проводить инвентаризацию...очень много наименований...
OLGA0307, Без инвентаризации никак вообще. Прошлый год забудьте, не ваш.
Сообщение от Анжелика Ник за прошлый год сформирована? каким образом там определяли расходы? За прошлый сформированы...налог начислен и уплачен. Каким образом определялись расходы не понятно...никаких расчетов и справок нет! За 1 квартал даже авансовый платеж не перечислен, а скоро полугодие закрывать, а тут такой завал! Подскажите пожалуйста как можно выйти из такой ситуации?
За прошлый но сформирована....налог начислен и уплачен. Расходы не понятно каким путем определялись...никаких расчетов и справок нет. Подскажите пожалуйста как поступить...за 1 квартал даже авансовый платеж не перечислен!!! Скоро полугодие, а тут такой завал!!!
Сообщение от OLGA0307 Предыдущий бух даже КУДИР не сформировал за 1 квартал! за прошлый год сформирована? каким образом там определяли расходы?
Сообщение от OLGA0307 Можно ли в качестве этого показателя на 01.01.2016 взять разницу между К60 и остатком по 41 сч.? во-первых, это не предусмотрено законодательством, во-вторых, очень редко может соответствовать действительности при наличии большого количества поставщиков, большом ассортименте, и наверняка разных сроках оплаты.
OLGA0307, нельзя дублировать вопросы. Прочтите, пожалуйста, правила форума. Дубль удален
Здравствуйте! Устроилась в ООО, а тут УСН 15%. Бухгалтерия вся в запущении....Предыдущий бух даже КУДИР не сформировал за 1 квартал! Вернее доходы есть, нет расходов по реализованным товарам. Для расчёта решила использовать формулу, но нет показателя Оп - стоимость оплаченных, но не реализованных товаров на начало предыдущего месяца. Руководитель инвентаризацию проводить отказывается , много товара. Можно ли в качестве этого показателя на 01.01.2016 взять разницу между К60 и остатком по 41 сч.?
ZZZhanna, спасибо. С уважением.
Вариант можно использовать любой, можно просто акт на полную сумму, можно акт, в котором выделены отдельно услуги и стоимость использованных материалов (блоков), можно отдельно акт на услуги ( или все-таки работы?) и отдельно накладную на блоки. Все эти варианты законны. Для Вас в третьем варианте будет два вида деятельности - торговля и выполнение работ/оказание услуг, но это, в принципе, никакого значения не имеет. Я бы ориентировалась на требования заказчика, м.б. стОит поговорить с их бухгалтерией, т.к. при отдельной передаче дорогостоящих блоков по накладной заказчику, скорее всего, придется оприходовать их как основные средства, что не всегда удобно.
А если всё-таки закупать все эти три бока официально (2 куплю официально на один, если что придётся искать умельцев) - как быть? 1)Вот мне выставили счёт, 2)Я заплатил по счёту, 3)Вот мне дают блок + счёт-фактуру + накладную + оригинал счёта. А что мне дальше сэтим делать? Клиенту я выставлю счёт (=Акт) где будет написано: Блок = .....руб Услуга по установке =...руб Счёт-фактуру давать не требуется при УСН. А накладная нужна ли? С уважением.
Сообщение от Likrot чтоб какой-нибудь "борец за народное зчастье" не выскачил как чёрт из табакерки с предложением обосновать расходы государственных денег. Да кто ж тут предскажет... Сообщение от Likrot Тех персонал меня знает это как раз в случае чего минусом будет - коррупция, типа...
ZZZhanna, спасибо. Комментирую по Вашему письму. "В акте оказанных услуг. Документы из автосервиса видели когда-нибудь? Вот примерно так же." - Видел. Один официальный мерседесовский сервис выдал нам заказ-наряд и акт после выполнения работ. Я посмотрел и вижу там расходников и недорогихдеталей на 2,5 тысячи рубл (при том что сумма счёта была 25 тысчяч рубл). По предоставленным услугам эти детали и расходники не нужны. Спрашиваю: это что?. Ответ нам так сказало руководство списывать залежи. Если не согласны - ждите пока приедет начальство. Ничего не боятся. Но у них-то понятно: милионные обороты. Если что - откупятся в 3 сек. У меня другая история. "у них вообще может требоваться проведение процедуры электронных торгов, подачи котировочных заявок и т.п. Так что это у них надо уточнять." - Этого не потребуется. Тех персонал меня знает, тк я для них ужер делал мелкие ремонты. И буду ещё делать, я надеюсь. Опасение только в том чтоб какой-нибудь "борец за народное зчастье" не выскачил как чёрт из табакерки с предложением обосновать расходы государственных денег. С уважением.
Сообщение от Likrot Где это следует указать? В акте оказанных услуг. Документы из автосервиса видели когда-нибудь? Вот примерно так же. Сообщение от Likrot не захочет ли кто-нибудь (ФГУПы ведь тоже проверяют не покупают ли они что-то по завышенным ценам) проверить почему просто услуга стоит немалых денег? у них вообще может требоваться проведение процедуры электронных торгов, подачи котировочных заявок и т.п. Так что это у них надо уточнять. От Вас, насколько я понимаю, может потребоваться что-то вроде сметы, в которую Вы имеете право заложить любые цены. Сообщение от Likrot Вот и получается, что я не могу официально купить и продать все 3 требующихся блока. Могу только 2, а этого недостаточно. ИП имеет право продавать свое личное имущество без документального подтверждения его происхождения.
ZZZhanna, спасибо. Поясню Это оборудование достаточно старое, производитель (зарубеж) уде не производит его и не поставляет запчасти. 2 блока мне удалось найти (фирма в России) там где ихмогут продать как официально,таки неофициально. Больше у них нет и не будет. А клиенту нужно 3 блока. Знаю фирму которая списывает оборудование и перед утилизацией неофициально продает блоки. Цена там, понятно, копейки; гарантии 1-2 дня чтобы проверить блок самому и убедиться что он работает. Документов тут никаких не дадут. Вот и получается, что я не могу официально купить и продать все 3 требующихся блока. Могу только 2, а этого недостаточно. Теперь отвечаю по Вашему сообщению: "Но,вполне возможно, все-таки стоит указать,что при оказании услуги стоимостью 110000 использованы материалы *** в количестве ***, особенно, если может требоваться какой-то гарантийный ремонт или постобслуживание." - Где это следует указать? Это дорогостоящие блоки (не расходный материал как, например, изолента или клей). И если указывать, то надо ли (?) оформлять отгрузочные документы (накладная)? Потом, если я пишу что использовал такие-то блоки, то я их должен был где-то купить. Как тут быть? Гарантийный ремонт может потребоваться, хотя за 10 лет я не помню чтобы эти блоки хоть раз ломались (сделаны, действительно, надёжно). На случай гарантийных обязательств я закуплюсь у фирмы которая списывает ещё 1-2 запасными блоками. Их они продают за копейки. Обслуживание для этих блоков не требуется. "Ну это какбэ не отпадает, не воровать же вы их будете? Тут скорее вопрос в том, не требуется ли некая лицензионная составляющая этого оборудования? Для ФГУПа это может быть важно." - Откуда берутся блоки рассказал. Украл или снял со списываемого оборудования для клиента равнозначно. Лицензий не требуется. Непонятно почему "какбэ не отпадает", ведь если идти по Пути Б, то ни в одном документе не будет упоминания про эти блоки. *модернизация телевизионного передатчика = ... руб* и всё, ничего лишнего. Зачем тогда их закупать официально, если их фоициально не продавать и не сипользовать в работах? "при высокой стоимости оборудования Вы уверены, что при своих 6% с полной суммы дохода не останетесь в минусе? " - Обе фирмы где можно купить блоки с ними работаю по разным вопросам не первый год. В первой мне дают скидку хорошую, во второй блоки продают за копейки. ВОЛНУЕТ ВОТ ЧТО: не захочет ли кто-нибудь (ФГУПы ведь тоже проверяют не покупают ли они что-то по завышенным ценам) проверить почему просто услуга стоит немалых денег? И меня, независимо от ФГУПа, может кто-нибудь поинтересоваться почему оно так стоит? С уважением.
Сообщение от Likrot ВОПРОС №2: Какие "подводные камни" могут возникнуть если идти по Путь Б? при Сообщение от Likrot ИП на УСН 6%. имхо, никаких. Ваши расходы с точки зрения налогообложения никого не будут интересовать. Но,вполне возможно, все-таки стоит указать,что при оказании услуги стоимостью 110000 использованы материалы *** в количестве ***, особенно, если может требоваться какой-то гарантийный ремонт или постобслуживание. Сообщение от Likrot Тогда отпадает (?) необходимость в официальной закупке этихблоков? Ну это какбэ не отпадает, не воровать же вы их будете? Тут скорее вопрос в том, не требуется ли некая лицензионная составляющая этого оборудования? Для ФГУПа это может быть важно. ЗЫ. У меня к Вам встречный, хотя и не имеющий отношения к делу, вопрос: Сообщение от Likrot высокая стоимость модернизации обусловлена высокой стоимостью блока (примерно 95% от суммы) при высокой стоимости оборудования Вы уверены, что при своих 6% с полной суммы дохода не останетесь в минусе?
Добрый день! Мне нужно проконсультироваться. Если эти вопросы не сюда, тогда где (у кого) можно узнать? Готов за консультацию заплатить через ЯндексДеньги. Вот какая ситуация: Я ИП на УСН 6%. Зарегестрирован с 2009 в Москве. Фактическую деятельность начал в 2013 г. Услуги по ремонту профессиональной аппаратуры. Учёта товарно-материальных ценностей не веду (вроде не требуется (?) это если клиенты мне платят только за услуги). Клиенты - юридические лица. Все расчёты веду через банк. Пока средняя стоимость услуги по одной сделке - 15 000,00 руб. Собираюсь оказать услугу одной государственной организации (филиал в другом городе). Услуга по модернизации их оборудования (передатчик). Фактически услуга заключается в установке внутрь оборудования дополнительного блока. После этого на оборудование ставится пломба. Модернизации подлежат 3 передатчика (1 передатчик = 1 дополнительный блок). Стоимость модернизации 1 передатчика составит 110 000,00 руб Соответственно, общая сумма сделки составит 330 000,00 руб Достаточно высокая стоимость модернизации обусловлена высокой стоимостью блока (примерно 95% от суммы) Продолжительность работ 1-2 дня. Будет договор, счёт, акт сдачи-приёмки работ. Дополнительные блоки (3шт), требуемые для сделки, я буду закупать в сторонних организациях: 2 блока я куплю в одной организации (в России) - они могут продать как по б\н с полностью оформленными документами, так и неофициально без к-л документов. 1 блок я куплю в другой организации, но они могут его продать только неофициально, т.е. документов тут не будет. ВОПРОС №1: Как правильно оформить сделку с ФГУПом? Путь А. Разбить сумму сделки на 2 составлюящих: * дополнительный блок =... руб * стоимость услуг по установке =... руб Для этого придётся (?) все 3 блока закпать официально? Или не обязательно? Путь Б. Всю сумму во всех документах (счета, договора, акты) провести только как Услугу, например так: * модернизация телевизионного передатчика = ... руб Тогда отпадает (?) необходимость в официальной закупке этихблоков? Техническому персоналу Заказчика (люди которые будут непосредственно принимать результаты работ) - им без разницы что написано в счёте, главное чтобы всё работало как надо. Мне проще Путь Б, тк у меня пока нет понятия как надо приходовать, учитывать, отгружать ТМЦ. ВОПРОС №2: Какие "подводные камни" могут возникнуть если идти по Путь Б? Контролирующие органы (Налоговая\ или проч) не запросят ли "объясните что за услуга такая стоимостью 110 000,00 руб?" ВОПРОС №3: Если идти по Путь А то что и как нужно сделать: Как правильно оформить закупку? Как надо приходовать, учитывать, отгружать эти блоки? Если эти вопросы не сюда, тогда где (у кого) можно узнать? Готов за консультацию заплатить через ЯндексДеньги. С уважением.
Но в ней книга Доходов и расходов не предусмотрена. В ней - да. А вот к ней - можно прикрутить. Причем, для книги ОСН есть готовое тиражной решение (не у меня, у фирмы "Камин"), а для УСН - думаю, можно поискать. Если не готовую программку, то специалиста, который ее сделает.
С программой лохонулись. Купили 1С торговля. В принципе, жалоб на программу нет. Но в ней книга Доходов и расходов не предусмотрена.
Хотят видеть книгу учета доходов и расходов ИП. Между прочим, законное желание. Отследить цепочку "отгрузка товара- списание себестоимости- оплата поставщику" просто нереально. Прайс-лист триста листов - и нет учетной программы?
Столкнулась с подобной проблемой. Идет выездная налоговая проверка. И на все списания себестоимости расчетным путем даже не смотрят. Хотят видеть книгу учета доходов и расходов ИП. Доходную часть еще можно сделать- по банковским выпискам. Но вот с расходной частью- я в тупике. Ассортимент товара аж на 300 листов. Отследить цепочку "отгрузка товара- списание себестоимости- оплата поставщику" просто нереально. Что делать??? Может, кто даст совет?
Еще возможен учет путем передвижения товара по субсчетам 41 счета (41.2 Товары в розничной торговле; 41.2.1. Товары в розничной торговле не оплаченные поставщикам; 4.2.2. Товары в розничной торговле оплаченные поставщикам; 41.3 Товары реализованные; 4.3.1.Товары реализованные но не оплаченные поставщикам; 41.3.2 Товары реализованные оплаченные поставщикам При приобретении товара их стоимость учитывается на 41.2.1 или 41.2.2, если оплата позже, то проводка Д.41.2.2 К 41.2.1 Так же и с реализацией.. .. но это означает создание дополнительных проводок ручным способом.. Хотя при желании можно обозначить задачу программисту и сделать необходимые шаблоны с возможностью ввести на основании, алгоритм понятен..
Я вышла из положения следующим образом, приходую товар по разным местам хранения (вводится субконто место хранения - название - № и дата накладной, по которой поступил товар).. соответственно при реализации также выставляется в качестве субконто необходимое место хранения для каждого товара.. я понимаю, это муторно, но в то же самое время довольно наглядно, при проверке по счетм учета товара можно разворачивать оборотку по необходимым параметрам (местам хранения) и если даже где-то при реализации товара и оформлении накладной в 1С субконто было выставлено неверно, то в оборотке это вылезет краснотой, которую легко отследить и устранить. В любом случае я всегда могу проследить с какого места хранения (т.е. по какой приходной накладной) реализован товар, ну и соответственно отследить оплату этого товара по оборотке 60 счета. Своего рода это прослеживание движения партии товара от и до.. Причем по каждому месту хранения удобно выводить какую угодно аналитику.. Ну а для подстраховки делаю в экселе программку, где поквартально отмечаю движение товара по каждой накладной.. сколько получено, сколько оплачено, сколько продано оплаченного товара, сколько неоплаченного, зачет ранее реализованного и оплаченного в этом квартале товара, остаток неоплаченного товара, остаток оплаченного и так далее.. но это конечно сложно, если накладных очень много и большой оборот.. но тем не менее...
Запуталась окончательно и бесповоротно. На 01.09 у меня товара на 100 тыс. в закупочных ценах. Весь товар оплачен. В сентябре я покупаю товара еще на 300 тыс. и должна поставщикам на 01.10. 100 тыс. За сентябрь реализовано товара на 250 тыс. Итого на 01.10 у меня в товаре - 150 тыс и долг поставщикам - 100 тыс. Все 250 тыс я спокойно включаю в расходы, даже если точно знаю, что реализованы еще неоплаченные товары по отдельным поставщикам?
Если на 01.10 у меня в товаре 200 тыс., а я должна поставщикам - 100, то весь отгруженный товар я включаю в расходы и половина товара на складе уже плачена и тоже могла бы быть списана в этом периоде. Вы включаете в расход не с/ст в чистом виде. А оплату поставщику. Так вот оплату поставщику вы можете включить в расходы только после реализации товара: 1.Если остаток товара больше кредиторской задолженности, то значит есть оплата поставщикам которую вы не включили в расходы в прошлых периодах. 2. Если задолженность остаток товара меньше кредиторской задолженности, то всю оплату поставщикам можно включать в расходы. Т.к весь оплачиваемый товар уже продан. Вроде так. Я программу всегда проверяю. Считает то она все правильно, но если человек в каком то одном или нескольких документах поставит неверный реквизит или что то подобное, то программа будет считать не верно. Поэтому алгоритм проверки всегда надо иметь для себя.
Правила форума