Ответить в теме

Надеюсь, ни у банка, ни у налоговой претензий не возникнет

Andyko, спасибо за помощь!
Воспользуюсь таки 57 счетом.
Пусть не очень логично, но это отразит суть хоз-ных операций!

Сообщение от smith777

это происходит 11.04.

а выписка говорит, что 14

Сообщение от Andyko

50 71 внесено в кассу картоносителем

Своих собственных средств?

Сообщение от Andyko

51 выдано картоносителю банкоматом

это происходит 11.04.

50 71 внесено в кассу картоносителем
71 51 выдано картоносителю банкоматом

Andyko, спасибо за комментарий!
То есть отразить это "зависание" налички все-таки нужно?
С 57 счетом понятно, просто немного непривычно использовать эти проводки в таком порядке
А через 71 как Вы имели ввиду?

уж лучше действительно придумать что то вроде

1104 50 57
1404 57 51


или вообще через 71

Добрый день, клерки!
Подскажите как лучше оформить такую операцию:
ООО на УСН (15%), имеет счет в банке. К этому счету на имя ООО выпущена кэш-карта, которая является, по сути альтернативой чековой книжке. По этой карте ген. директор (а по сути и любое другое лицо) в обычном банкомате банка в любой момент (без всяких заявок и пр., при наличии денег на счету ООО) может по пин-коду снять (или внести) наличные с р/с. Ограничение банка: расходование налички на все хоз. операции, кроме выплаты зарплаты. В общем-то удобно.
Проблема в проведении банком этой операции:
Например, деньги сняты в банкомате 11.04.13, о чем есть выписка (чек) банкомата. А в выписке банка эта операция проводится дня через 3. То есть в банк-клиенте в выписке по счету я 14.04.13 увижу "снятие наличных по чеку #NN от 11.04.13" и расход по р/с на эту сумму. При этом эти 3 дня сумма снятых денег будет заблокирована (после всех операций по счету должна остаться эта сумма, что логично), а остаток счета при отсутствии других операций в эти дни будет = остатку на начало 11.04.13.

Как правильно учесть в бухгалтерии эти наличные? Нужно ли использовать какой-то спец. счет (например 57, 55)?

Сейчас я делаю так: не обращая внимания на то, что деньги сняты по сути 3 дня назад, делаю днем списания с р/с по выписке банка ПКО в кассу с р/с 14.03.13 (Д50 К51), потом их в аванс в под отчет. Но по ФАКТУ эти деньги за период 11-14.04 могут уже быть потрачены, причем документы от поставщика на товар могут быть и 11-13.04.13.