Ответить в теме

Olya09, невозможно предсказать, что будет или не будет делать налоговая. Право у них есть.
Лучше озаботиться приведением активов в нормальное состояние

Январь, спасибо за советы!..Посмотрела чистые активы за 2014 ,2015,2016 годы были (-1800) то есть уже 3 года налоговая не видела. если оставить на том же уровне ,возможно не будут ликвидировать?

Сообщение от Olya09

если в балансе за 2017 год будут отражены ТМЦ на 94 сч как прочие активы не на 41 м.Привлечет это внимание налоговиков?

Непредсказуемо

Сообщение от Olya09

зачем мы оформляли тогда инвентаризацию?

Так положено инвентаризации проводить. А предложение "пока не проводить" результаты не правильно с точки зрения закона, но разумно с точки зрения здравого смысла.

Январь, спасибо.. рассмотрим такой вариант:
если в балансе за 2017 год будут отражены ТМЦ на 94 сч как прочие активы не на 41 м.Привлечет это внимание налоговиков?
Меня мучает вопрос: зачем мы оформляли тогда инвентаризацию?

Сообщение от Olya09

могут принудительно закрыть заставить? есть новый закон на этот счет?

Зачем новый закон? Вполне достаточно старого. Могут ликвидировать, через суд.

Olya09, когда ЧА ниже размера УК в течение 2 лет подряд,только тогда налоговик могут принудительно ликвидировать (а надо ли им это???)

Сообщение от Январь

У вас чистые активы ниже УК?

про это! бухотчетность раз в год в ИФНС сдаем ведь. могут принудительно закрыть заставить? есть новый закон на этот счет?

Сообщение от Olya09

Если убыток 4 год то точно принудительно закрывать фирму будут?

Вы про налоговиков? У вас чистые активы ниже УК?

Сообщение от Olya09

она сказала вообще на 41 счете оставить и как будет возможность частями закрывать

Вполне разумная мысль, возможно

Если НДС большой в бюджет платим а налог на прибыль не платим. за год НДФЛ тоже высокий относительно

Январь, спасибо...
сегодня поговорила в фин. директором ООО у которой у нас общие учредители (так скажем головной организации) она сказала вообще на 41 счете оставить и как будет возможность частями закрывать. чтобы огромная сумма налоговикам в глаза не бросалось в балансе и бухотчетности!
Если убыток 4 год то точно принудительно закрывать фирму будут?... или могут сначала общую налоговую нагрузку проанализировать?

Сообщение от Olya09

Почему на 84 счет нельзя?

У вас всё оформлено 2017-м годом, т.е. текущим. Поэтому и 84 трогать не надо

Сообщение от Olya09

Как доказать что это 2016 год

Зачем и кому доказывать?

Сообщение от Olya09

на 84 счет попадет лишь после реформации баланса через 91.02

Конечно, попадет

Сообщение от Татьяна-Васильевна

Вы не написали, ООО или ЗАО? это важно при "расходовании" сч.84

ООО у нас 4 учредителя в Москве сидят...

наверное

Январь, вы правы не 84,а 91.02. согласно приказа решение руководителя? недостачей это не назовешь все таки.Как доказать что это 2016 год? по документам результатов инв-ции выявлена в сен 2017 а была то раньше... Есть от 09.01.17 обяснительные ,как оказались там. но...думаю на 84 счет попадет лишь после реформации баланса через 91.02

в НУ вообще не отразили это безобразие! я про бухучет спрашивала. Почему на 84 счет нельзя? потому что как результат оформлен инвентаризацией да?

Сообщение от Татьяна-Васильевна

Я не могу самостоятельно им распоряжаться.

Но в отдельных случаях ПБУ предписывает именно это:
ПБУ 22/2010
9. Существенная ошибка предшествующего отчетного года, выявленная после утверждения бухгалтерской отчетности за этот год, исправляется:
1) записями по соответствующим счетам бухгалтерского учета в текущем отчетном периоде. При этом корреспондирующим счетом в записях является счет учета нераспределенной прибыли (непокрытого убытка);

Разумеется, собственников надо информировать

при обсуждении

Сообщение от Olya09

Я более к 84 счету все же наверное

, появился этот счет. Мои собственники (это в качестве примера), очень трепетно относятся ко всем "телодвижениям" по этому счету. Я не могу самостоятельно им распоряжаться.

Сообщение от Татьяна-Васильевна

Вы не написали, ООО или ЗАО? это важно при "расходовании" сч.84

А где в процессе исправления ошибки в соответствии с ПБУ возникает "расходование" 84?

Olya09, Вы не написали, ООО или ЗАО? это важно при "расходовании" сч.84
посмотрите нормативку по восстановлению НДС. Не знаю, относится ли это к Вашему случаю. Может возникнуть достаточно щекотливая ситуация. Нормативка: Нужно ли восстанавливать НДС, ранее принятый к вычету, при списании товаров с истекшим сроком годности или в связи с недостачей, хищением (кражей), браком, пожаром и т.п. (п. 2 ст. 171, п. 3 ст. 170 НК РФ)?
- В Решениях ВАС РФ от 19.05.2011 N 3943/11, от 23.10.2006 N 10652/06 указано, что ст. 170 НК РФ не предусматривает восстановления НДС, ранее принятого к вычету при списании товара с истекшим сроком годности, а также в случаях хищения товара или его недостачи, обнаруженной при инвентаризации. Есть акты судов кассационной инстанции, подтверждающие данный подход.
- Другая позиция сформулирована в письмах Минфина России как до, так и после принятия указанных Решений ВАС РФ. Она заключается в том, что НДС нужно восстановить в случаях списания товарно-материальных ценностей в связи с невозможностью их дальнейшего использования по различным основаниям (например, морально устаревших товаров, в связи с истечением срока годности товаров, хищением, порчей, недостачей, уничтожением в результате пожара). Согласно разъяснениям УФНС России по г. Москве НДС нужно восстановить в случае уничтожения товаров с истекшим сроком годности. Есть также вынесенный до принятия упомянутых Решений ВАС РФ акт суда кассационной инстанции о необходимости восстановления НДС при списании товаров в связи с недостачей. Некоторые авторы поддерживают данный подход.

Сообщение от shipitsinal

Я уже не знаю куда написать,подскажите.

Создать новую тему со своим вопросом. Красная кнопка "+новая тема" над списком уже существующих тем подходящего раздела форума.

Я уже не знаю куда написать,подскажите. В блоге тоже сказали -не туда,а на форум.

Сообщение от shipitsinal

Акт отправили,они не согласны.

Не согласны с чем?

И какое отношение ваш вопрос имеет к этой теме?

Доброе время суток! ИП на УСН. Организация запросила Акт сверки расчётов,аж за 5 лет.Второй раз за месяц.Первый раз за 3 года. Акт отправили,они не согласны.

Договора между нами не заключено.Была отгрузка оборудования,счёта на оплату и товарная накладная в получении.,с подписью и печатью организаций.

Могу ли я не делать этого.Ведь это не обязательно по законодательству.

Сообщение от Olya09

на 91.02 как убыток прошлых лет

Это не прошлых лет, а текущего у вас по документам получается. на 91 как результат инвентаризации. И я бы очень осторожно подумала об отражении этого безобразия в НУ

Собственники пока не в курсе или делают вид что не вкурсе. запутанная история. в январе 2017 приезжали ревизоры , я читала их отчет но там ничегоне было про инвентаризацию. как будто умалчивалось что товаров нет!...
Татьяна-Васильевна, спасибо!

Сообщение от Olya09

на 91.02 как убыток прошлых

не надо! такая большая сумма убытка обязательно вызов. внимание. Спишите сразу на Д84, а что собственники говорят???

ZZZhanna, согласна это ужасно. предыдущего директора не понятно как отпустили... Теперешний аккуратный!в плане документов


Январь, решения не было в виде приказа руководителя!, да и не подписывали Инвентаризационные описи в 2016.оформляли только в УТ в БП не оформляли.отсюда завышение актива...
в 2017 по нормальному оформили. обьянительные от уволенных приложили. осталось приказ сформулировать! спасибо за совет значит на 91.02 как убыток прошлых лет можно такую статью?

Сообщение от Olya09

недостачу на 1700 тыс руб.

это миллион семьсот?

Сообщение от Olya09

договоров полной мат ответственности не было заключено

прэлестно

Сообщение от Olya09

."за счет конторы" -это перефразировать как поточнее ?.. на финансовый результат?

Да

Сообщение от Olya09

Вы советуете 84 счет или 91?..

Инвентаризация прошла в 2016, но решения по ней не было до сих пор? 91. Если было, но в учете не провели (ошибка), то 84

Сообщение от Январь

Приказ нужен о том, что "виновные не установлены, и приказываю списать за счет конторы"

спасибо ."за счет конторы" -это перефразировать как поточнее ?.. на финансовый результат? или убытки прошлых лет?.Вы советуете 84 счет или 91?.. Я более к 84 счету все же наверное, так как прошлые убытки. как в приказе написать в этом случае?

Сообщение от ZZZhanna

Если инвентаризация и ее результаты оформлены правильно, то еще не поздно, срок исковой давности 3 года.

Это для нас острый вопрос. договоров полной мат ответственности не было заключено,т.е. только 2017 годом подписаны. и Виртуальные склады мат ответственных лиц в программе без подписанных требований -накладных на бумаге.поэтому в суд подавать на бывших сотрудников шансов мало

Сообщение от Olya09

для это приказ директора нужен?

Приказ нужен о том, что "виновные не установлены, и приказываю списать за счет конторы"