Ответить в теме

слово "вроде" настораживает

Сообщение от Nega31

А при списании дебиторской задолженности при УСН Доходы (кассовый метод) налоговая случайно не считает, что это полученный доход?

пока вроде не додумались...

Спасибо. не учитывается в расходах, это если доходы минус расходы. А при списании дебиторской задолженности при УСН Доходы (кассовый метод) налоговая случайно не считает, что это полученный доход?

Сообщение от Nega31

Списание дебиторской задолженности при усн доходы приводит к налоговым последствиям?

В НУ -не учитывается в расходах , в БУ - в обычном порядке ( за счёт резерва д63-к62 , если не создавали резерв д91-к62).

добрый день. Списание дебиторской задолженности при усн доходы приводит к налоговым последствиям?

Сообщение от Январь

Не заем. Заем подразумевает возврат. Просто учредитель дарит фирме деньги (50 (51) - 91.1). Поскольку доля его более 50%, то налогом этот "подарок" не облагается

Спасибо!

Сообщение от ИраО

Безвозмездно - это оформить как безвозмездный займ?

Не заем. Заем подразумевает возврат. Просто учредитель дарит фирме деньги (50 (51) - 91.1). Поскольку доля его более 50%, то налогом этот "подарок" не облагается

Сообщение от Январь

ИраО, а учредителей у вас сколько? Один или есть кто-то с долей более 50%. Он может и безвозмездно дать денег, возвращать не надо, налогом облагаться не будет

Учредитель один. Безвозмездно - это оформить как безвозмездный займ?

ИраО, а учредителей у вас сколько? Один или есть кто-то с долей более 50%. Он может и безвозмездно дать денег, возвращать не надо, налогом облагаться не будет

Сообщение от ИраО

оборудование, которое имеем на балансе.

так в любом случае всё, что есть на балансе, нужно куда-то деть. С оборудование на балансе точно также не закрыться.

Сообщение от ИраО

Могу ли я продать кредитору это оборудование и мы с ним подпишем взаимозачёт.

Если он готов купить, то продать, разумеется, можете. Но взаимозачет = оплата, т.е. налог будет

Сообщение от zas77

Считаю целесообразным по акту (по итогам инвентаризации) всё "обнулить" (реформировать), и с полученного результата уплатить налог.

Ок, это способ самый верный. Но, проблема в том, что заплатить налоги нечем. Получится опять заем учредителя и его возвращать будет нечем...
У нас с кредитором есть еще вариант, прошу оценить его как работоспособный. тк мы закрываемся, нам не нужно оборудование, которое имеем на балансе. Основные средства - киносъемочное оборудование. Могу ли я продать кредитору это оборудование и мы с ним подпишем взаимозачёт. Он мне за него не платит, я не оплачиваю ранее полученные услуги. Чем такой вариант может аукнуться?

Считаю целесообразным по акту (по итогам инвентаризации) всё "обнулить" (реформировать), и с полученного результата уплатить налог.

Сообщение от Январь

Автор написал о списании:

Недоглядел. Каюсь

Сообщение от zas77

Обычно это выполняется в результате инвентаризации по акту безнадёжности.
Но этого я здесь не увидел

Автор написал о списании:

Сообщение от ИраО

В этом месяце мы можем списать дебиторку по истечению 3-х лет. Так же я хотела списать и кредиторку.

Сообщение от Январь

До тех пор не является, пока не наступает необходимость ее списать.

Само собой.
Обычно это выполняется в результате инвентаризации по акту безнадёжности.
Но этого я здесь не увидел

Сообщение от zas77

Там поймёте, что задолженность (дебиторская и кредиторская, что учитывается на сч.76) не является ни доходом, ни расходом.

До тех пор не является, пока не наступает необходимость ее списать.

Сообщение от ИраО

Спасибо всем за столь "подробные" ответы! Извините, что отняла Ваше время. Вытягивать по слову не хочется.
Пойду лопатить бескрайние просторы интернета.

Лучше пройдите курсы бухучёта и изучайте основы бухучёта.
Там поймёте, что задолженность (дебиторская и кредиторская, что учитывается на сч.76) не является ни доходом, ни расходом.
Если Вы заняли, а потом Вам вернули, не списываются ни в доход ни в расход, и ни то ни другое налогом не облагается

Сообщение от ИраО

какой расклад по налогам получится? не могу сообразить.

налог со списанной кредиторки, об этом уже говорили.

Сообщение от ZZZhanna

я как-то даже не поняла, что в ответах Вам не понравилось.
Какие подробности Вам нужны?

какой расклад по налогам получится? не могу сообразить. Других движений по фирме не будет и в дальнейшем, хотим ее закрыть. Насколько я знаю с кредиторской не получится закрыть.

Прошу ваших советов. Как выпутаться из этой ситуации и потерять по минимуму.


Выдавливание по слову - это не советы. Можно ведь оценить ситуацию в целом.??? Варианты разные скорее всего есть.

я как-то даже не поняла, что в ответах Вам не понравилось.
Какие подробности Вам нужны?

Спасибо всем за столь "подробные" ответы! Извините, что отняла Ваше время. Вытягивать по слову не хочется.
Пойду лопатить бескрайние просторы интернета.

Сообщение от ИраО

Компенсировать= оплатить долг

от того, что учредитель оплатит долг из своих средств, долг предприятия не уменьшится. Он может внести свои деньги по договору займа, и ООО рассчитается с контрагентом, при этом останется долг учредителю.

Сообщение от Январь

В каком смысле "компенсировать"? Вернуть деньги кредитору?

Компенсировать= оплатить долг. Исходя из описанной ситуации размышляю. ООО нужно закрывать. с кредиторской задолженностью нельзя. Да и нехорошо перед партнером. Есть вариант просто списать по истечении исковой давности и заплатить налог как на доход или выплатить из средств учредителя. Так?

Сообщение от ИраО

Может учредитель компенсировать кредиторку за счет собств. средств?

В каком смысле "компенсировать"? Вернуть деньги кредитору?

что значит "компенсировать" и зачем?

Сообщение от ZZZhanna

Да, при УСН кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности отражается в составе доходов.

Может учредитель компенсировать кредиторку за счет собств. средств? Как это оформить, не подскажете?

Да, при УСН кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности отражается в составе доходов.

Сообщение от ZZZhanna

при УСН???
Учетная политика не может противоречить Налоговому Кодексу.

Хорошо, Вы можете прокомментировать?

Пункт 4 статьи 271 НК РФ содержит норму, согласно которой задолженность с истекшим сроком исковой давности следует учесть в составе внереализационных доходов в том отчетном периоде, в котором этот срок истекает. Положения данной нормы, а также иные статьи НК РФ не содержат привязки признания таких доходов к датам проведения инвентаризации долгов и распорядительных документов руководителя предприятия.

Сообщение от ИраО

в расходы относилась по учетной политике. услуги - на основании актов выполненных работ, товары - по накладным и тп

при УСН???
Учетная политика не может противоречить Налоговому Кодексу.