Ответить в теме

Огромное спасибо Вам еще раз. Просто таки - низкий поклон.

Разобралась вроде бы.

"Неа. Мне кажется надо так:
76 (БО) / 90 - выручка от реализации ЦБ
90 / 580 - списана ст-ть реализованных ЦБ"

Да, через реализацию конечно. Написала для упрощения примера. Бумаги мы покупаем и продаем постоянно, только маржиналки не было. Была только в обратную сторону - мы давали.

Сообщение от Spice

66.04 - 76 (БО) 50 - РЕАЛЬНО мы еще НЕ платили.

Не надо такую проводку делатью Этот "минус" будет равен, по-моему, задолженности по процентам (кредитовое сальдо 66.04).

Сообщение от Spice

Заплатим, когда бумаги продадим. 76 (БО) -58 1050

Неа. Мне кажется надо так:
76 (БО) / 90 - выручка от реализации ЦБ
90 / 580 - списана ст-ть реализованных ЦБ
66.04 / 76 (БО) - погашены %%
ну и, конечно

Сообщение от Spice

погасим и тело:
66.03 - 76 (БО) 1000

Сергей, спасибо Вам огромное.

Дебет с кредитом перепутала. Да , действительно, если на БО счете нет денег, будет кредиторская задолженность.

"По остатку чего? Они списываю проценты у Вас каждый день?"

У нас нет денег у брокера, на те деньги, которые в маржиналке, уже куплены бумаги. Т.е. в отчете брокера у нас есть остаток "-1000", на минусовой остаток каждый день брокер начисляет проценты, которые действительно мы должны учитывать в кредите счета 76 (остаток у брокера)

Все проводки:

76 (БО) - 66.03 займ 1000
58-76 (БО) купили бумаги на заемные деньги 1000
91.2 - 66.04 %% по займу (на всю сумму займа) 50

ВОТ ПРОВОДКА НЕ ПОНИМАЮ:

66.04 - 76 (БО) 50 - РЕАЛЬНО мы еще НЕ платили.

Заплатим, когда бумаги продадим. 76 (БО) -58 1050

Одновременно погасим и тело:
66.03 - 76 (БО) 1000


ВОТ ТАК ПРАВИЛЬНО??? Смущает, что на 66.04 %% не скапливаются, а списываются.

Сообщение от Spice

в этом случае мы не сходимся с отчетом брокера по остатку "-"

По остатку чего? Они списываю проценты у Вас каждый день?
Если так, то надо 66.04/76 ДС у брокера

Сообщение от Сергей А.В.

76 ДС у брокера / 66.03 получен заём
58/76 приобретены ЦБ
20 (26, 91 ...) / 66.04 начислены %% по займу
66.03 / 76 ДС у брокера - погашен заём
66.04 / 76 ДС у брокера - погашены %% по займу

Спасибо. Дело в том, что у нас по отчету брокера копится минус. Мы никак не погашаем задолженность.

Проценты капают на проценты.

76.05 (у брокера) - 66.03 деньги дали

91.02 - 66.04 начислили %%

в этом случае мы не сходимся с отчетом брокера по остатку "-"

76 ДС у брокера / 66.03 получен заём
58/76 приобретены ЦБ
20 (26, 91 ...) / 66.04 начислены %% по займу
66.03 / 76 ДС у брокера - погашен заём
66.04 / 76 ДС у брокера - погашены %% по займу

Как же все-таки сделать проводки начисление %%?????

76.05. (деньги у брокера) - 66.04 %%

Или тоже на счет 66.03, т.к. сложный процент? Или на 76.09 и тело и %%, чтобы видеть всю суму задолженности на которую идет расчет %% за текущий день???

Сообщение от Сергей А.В.

ценных бумаг

Нет дают денег под залог бумаг, которые покупают на эти деньги. Это не РЕПО.

Сообщение от Spice

Именно маржиналка.

Ну тогда пост #2

Сообщение от Дашуточка

РЕПО денег?

ценных бумаг

Сообщение от Сергей А.В.

Вы подробней объясните в какой форме Вас кредитуют? Не РЕПО?

нет, не РЕПО. Именно маржиналка.

Сообщение от Сергей А.В.

Наверное брокером

Я про овернайт. А так - вообще пока ничего не понятно...

Сообщение от Сергей А.В.

Вы подробней объясните в какой форме Вас кредитуют? Не РЕПО?

РЕПО денег?

Сообщение от Spice

через займ. Больше нет никаких тонкостей?

Вы подробней объясните в какой форме Вас кредитуют? Не РЕПО?

Сообщение от Spice

Профессиональному участрнику РЦБ.

А нет, сорри! Да, брокером. Учет интересует у стороны, кто получает. По первому ответу я поняла, что ерез займ. Больше нет никаких тонкостей?

Сообщение от mvf

Брокеру предоставлен заем?

Профессиональному участрнику РЦБ.

Сообщение от mvf

Брокеру предоставлен заем?

Наверное брокером

Брокеру предоставлен заем?

Сообщение от Spice

Подскажите, пожалуйста, проводки по учету маржинальных сделок. В займ дают деньги.

Приказ Минфина РФ от 06.10.2008 N 107н
"Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету "Учет расходов по займам и кредитам" (ПБУ 15/2008)"
Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н
"Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению"

Подскажите, пожалуйста, проводки по учету маржинальных сделок. В займ дают деньги.