Ответить в теме: НДФЛ сотруднице на неполном рабочем дне в декрете.
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
При выявлении излишне удержанного налога - работодатель должен уведомить об этом работника. Если работник пишет заявление, то возвращаем работнику. Если не пишет заявление - возникает переплата налога в бюджете у налогового агента. В годовом отчете 6-ндфл - в отношении работника: 020 - 18 000 030 - 16 800 040 - 156 070 -1140 090 - 0,00 в 2-НДФЛ: если до сдачи 2-НДФЛ налог работнику возвратите (перечислите на карту), то заполняете - начисленный НДФЛ = 156 удержанный = 156 перечисленный = 156. Если перечислять не будете (не будет заявления от работника) то начисленный 156 удержанный 1140 перечисленный = 1140.
ох,давайте все ж с цифрами. сотруднику ежемесячно 3600 (на пару часов в день выходит) зп период август-декабрь 3600*5 18000 ндфл удержан (3600-1400)*13%*5 = 1430( на самом деле удержан пока 1140,с декабря нет удержания) а нужно было так (18000-16800)*13%= 156 в итоге есть излишне удержанный ндфл с сотрудницы в размере 984 . Куда его??
Возможно - вся сумма покроется декабрем. Тогда возвращать ничего не надо. И стр. 090 - не заполняем
Спасибо Вам, бух1017, ! Про то что выдавать нельзя из кассы знаю. Если сотрудник не напишет такое заявление ,сумма не велика или не захочет связываться ,алгоритм действий тот-же? А в строке 090 указывает только то что фактически возвратили?Т.е нет заявления на возврат ,нет возврата,эту сумму не указываю? А в годовом 2 ндфл тогда как?
Добрый день Корректировки 6-НДФЛ за предыдущие периоды - делать не надо В годовом расчете за 2017 год: раздел 1 стр. 020 - сумма дохода с начала года стр. 030- сумма вычетов, в том числе по этой работнице с начала года стр. 040 - сумма начисленного налога = стр. 020 минус стр. 030 * 0,13 стр. 070 - фактически удержанный налог (включая излишнее удержание) В расчете за 1 кв. 18 года по стр. 090 - указываете сумму налога, которую возвратили. 2 раздел - блок по зарплате - не попадает в годовой расчет 2 раздел за 1 кв. 18г. - блок по ЗП, в том числе по этой работнице: 100- 31.12.2017 110- дата выдачи ЗП в январе 120 - следующий день 130 - зарплата, в том числе по этой работнице 140 - НДФЛ с нулевой суммой по этой работнице. Если укажите ваши суммы - распишем расчет с суммами. НДФЛ выдавать наличными нельзя. Работник пишет вам заявление на возврат налога с указанием реквизитов карты для перечисления. На карту - и перечисляете излишне удержанную сумму налога (которая попадет в стр. 090 расчета 6-НДФЛ)
Добрый день. Понимаю что 100500 тема ...но ведь у каждого свои вопросы. Сотрудница с января по июль в отпуске по уходу,в августе вышла на неполный рабочий день. Вычет применялся ,по моей ошибке,только с августа по декабрь. Вот свожу теперь год и понимаю ,что ошиблась.Возникла задолженность перед сотрудницей. Знаю что нужно ее уведомить. Как быть? 1.Как указать в расчетно-платежной ведомости ,да и нужно ли указывать, ндфл с минусом? 2.Стоит ли сдать уточняющую 6 ндфл за 9 месяцев , сколько вычетов по конкретному этому сотруднику указать?(указала 2-август и сентябрь, а получается нужно было только ее вычетов -9) 3.как сейчас правильно отразить в 6 ндфл за год? 4.В 2 ндфл нужно будет отразить эту сумму в излишне перечисленных? заранее спасибо)
Правила форума