Ответить в теме

Boefje, скорее всего Вы неправильно трактуете вопрос аудитора.

Сообщение от Анжелика Ник

ZZhanna, так автор предоставил карточку по субконто( скорее всего по контрагентам), а не карточку счета 60

согласна.

ZZZhanna, так автор предоставил карточку по субконто( скорее всего по контрагентам), а не карточку счета 60

Сообщение от Boefje

оборотка и карточка субконто должны совпадать

оборотка по какому счету и карточка по какому счету?
Пусть сравнят карточку по счету 41 (без НДС) и оборотку по сч.60, например.
И каким образом забалансовый счет в акт сверки РАСЧЕТОВ должен попадать, тоже пусть НПА предоставят.

Boefje, а вы для каких целей эту карточку по субконто аудитору показывали?

Сообщение от Boefje

я просто не знаю, что ответить аудитору

А где написано, что они должны совпадать?

Анжелика спасибо, я просто не знаю, что ответить аудитору уже, я обьсняю, что забалансовый счет попадает только в карточку субконто, но ни в баланс ни в оборотку ни в акт сверки...аудитор твердит одно, что оборотка и карточка субконто должны совпадать, а у нас не совпадает

Boefje, законодательно Карточка субконто не утверждена, соответственно и то что в нее входит тоже.. Что напишите у учетной политике так и будет. Но при желании вы наверняка можете распечатать карточку субконто с выборкой не включая забалансовые счета (или программисты помогут)

Здравствуйте,

по оборотно-сальдовой ведомости сч 60 остаток идет с актом сверки с контрагентом и попадает в баланс, по карточке субконто отражены также и обороты по забалансовому счету 001 по оборудованию взятому в аренду у поставщика. Они соответственно не попадают ни в баланс, ни в оборотку. Проверяющие утверждают что карточка субконто и оборотка должны совпадать по любому контрагенту.
Как же правильно и кто прав ?