Ответить в теме

В 2023 году столько "усовершенствований" было в 1с по ЕНС, то удивляться смысла нет. А если организация еще и не молода, то вообще затейливо

вот и я воспользовалась помощником по переходу на ЕНС.
И вижу, что местами не понимаю смысла.
В одном налоге - все как надо.
А в другом - как рыба об лед бьюсь - не могу понять зачем переносит мне еще одно начисление, при том, что уже есть одно такое же.
Регламентное, кстати, не ручное! Пришлось какие то операции оставить, а какие то убрать. Тоже ведь не дело. Или так или так должно быть.

Я считаю, что учетные данные должны совпадать с данными ФНС. И вопрос не в том, что налоговая будет сверять ваш отчет со своим видением, а в том, что сумма должна быть достоверной.
Да, с введением ЕНС появилось много чудес, сама борюсь. Там, где расхождения несущественные списала на 91, чтобы было, как в ФНС. Там, где что-то совсем странное, продолжаю пытаться понять. Отчетность сдана, как мы считаем правильным, если окажется, что не правильно, ошибку исправить можно.
Кстати, в процессе нашла несколько ошибок в 2023 именно у себя по переносам на 68.90, часть волшебных операций от 1с удалила или откорректировала

Ну ок.
Касаемо сальдо ЕНС в принципе - развернутого - все ясно.
(почему что -то в актив, а что - то в пассив)
Не ясно как привести в соответствие данные ФНС и свои.
Ошибок нет. все налоги уплачены в срок. Расхождения - суть не ошибки, а недостатки сверок прошлых лет.
Сегодня обязательства по налогам все выполнены.
А на начало года и ФНС и помощник учета в программе делали волшебные операции по сворачиванию переплат и долгов.
Потому в принципе не реально выйти на их цифры.
Да, тут вопрос к тем, кто вел учет - почему цифры давно рознятся. Почему сверки не увенчались согласованными сальдо.
Но искать эти концы сегодня - напрасная трата времени.
Так вопрос : если сальдо ЕНС на 31.12.23 - положительное=нет долгов и в учете есть операции по ЕНС, которые в точности совпадают с операциями в ФНС (уведомления и платежи),
есть смысл лезть из кожи вон ради того, что бы выйти именно на их сальдо?
Налоговая планирует сверять сальдо в бух отчетности плательщиков с тем, что в ЛК ФНС?

Об этом, об этом.
34. В бухгалтерской отчетности не допускается зачет между статьями активов и пассивов, статьями прибылей и убытков, кроме случаев, когда такой зачет предусмотрен соответствующими положениями по бухгалтерскому учету.

Деньги, не зачтенные в счет уплаты налога на дату отчета - аванс в активе
Начисленный налог, не погашенный за счет ЕНС на дату отчета - долг в пассиве
Зачет между статьями запрещен

т.е. п. 4/99, ошибка

Сообщение от Январь

1. п. 34 ПБУ 4/99, это и было.
2. Рекомендуют так:
- Вся сумма уплаченного ЕНП отражается по строке 4129 "Прочие платежи" за вычетом зачтенных по ЕНС налога на прибыль, НДФЛ и страховых взносов.
- Сумма возврата ЕНП отражается по строке 4119 "Прочие поступления".
- Налог на прибыль, зачтенный по ЕНС, отражается по строке 4124.
- НДФЛ и страховые взносы, зачтенные по ЕНС, отражаются по строке 4122.
3. Вписывать правильное. Если правильно по данным ФНС, то откорректировать свой учет. Если правильно у вас в учете, то разбираться с ФНС

Простите, а при чем же пункт 34 ПБУ 9/99? там же не об этом совершенно

1. п. 34 ПБУ 4/99, это и было.
2. Рекомендуют так:
- Вся сумма уплаченного ЕНП отражается по строке 4129 "Прочие платежи" за вычетом зачтенных по ЕНС налога на прибыль, НДФЛ и страховых взносов.
- Сумма возврата ЕНП отражается по строке 4119 "Прочие поступления".
- Налог на прибыль, зачтенный по ЕНС, отражается по строке 4124.
- НДФЛ и страховые взносы, зачтенные по ЕНС, отражаются по строке 4122.
3. Вписывать правильное. Если правильно по данным ФНС, то откорректировать свой учет. Если правильно у вас в учете, то разбираться с ФНС

Всем доброго дня!
Коллеги, подскажите пожалуйста.

Вот такие важные есть вопросы:
1. Каким документом официально нас обязали раскрывать в отчетности сальдо по ЕНС?(в дебиторке - положительное, в кредиторке - отрицательное).
или это рекомендация?
2. Так же и в форме ДДС надо показать движение по енс?
3.И что делать, если сальдо в нашей базе не совпадает с сальдо в ФНС?
вписывать ручками нужное?

Кто как делает, поделитесь?