Ответить в теме

Получается, что все эти телодвижения для того, чтобы убрать с малоценки актив с нулевой стоимостью и поставить его на 01 и 02 с амортизацией, равной его первоначальной стоимости, то есть опять-таки с нулевой остаточной стоимостью.
- Доктор, а я жить буду?
- Больной, а смысл?

Сообщение от Аноним

Почему два актива? С молоценки они убраны проводкой Кт МЦ04

Прошу прощения. Неверно прочитала ваши слова.

Сообщение от Январь

И получилось у вас два актива, что не есть правильно совсем.


А куда она еще может встать, если вы прочий доход показали? Надеюсь, хоть не на всю первоначальную стоимость проводка? С 2022 года оно уже сильно самортизироваться должно было
Т.е. еще 91.02 - 02 надо

Почему два актива? С молоценки они убраны проводкой Кт МЦ04, а на сч10 их нет, т.к. были переданы на забаланс

Сообщение от Январь

И получилось у вас два актива, что не есть правильно совсем.


А куда она еще может встать, если вы прочий доход показали? Надеюсь, хоть не на всю первоначальную стоимость проводка? С 2022 года оно уже сильно самортизироваться должно было
Т.е. еще 91.02 - 02 надо

Разве на 01 счет становится не первоначальная стоимость? У нас есть первичный документ, в котором стоимость указана...

Сообщение от Крысавица

Для этого не нужны настолько дорогие шторы.

да может, там этих штор на весь офис или вообще на всё здание с потолками 5 метров.

Крысавица, даже для целей налога на прибыль понты можно обосновать. Это ни разу не критерий.

Сообщение от Январь

А создание нормальных условий труда и т.п.?

Для этого не нужны настолько дорогие шторы. Это не холодильник, кулер или микроволновка для сотрудников. Это понты руководства, судя по всему.

Сообщение от Аноним

сделала операцию вручную Кт МЦ04 120тр, и ввела принятие к учету ОС по результатам инвентаризации с проводками Дт 01.01 Кт91.01

И получилось у вас два актива, что не есть правильно совсем.

Сообщение от Аноним

корректно ли становится проводка в фин.результат - должна ли она попадать в отчет о ФР?

А куда она еще может встать, если вы прочий доход показали? Надеюсь, хоть не на всю первоначальную стоимость проводка? С 2022 года оно уже сильно самортизироваться должно было
Т.е. еще 91.02 - 02 надо

Сообщение от Январь

А создание нормальных условий труда и т.п.? Вот тут как раз никаких проблем не вижу с точки зрения ФСБУ

В общем, сделала операцию вручную Кт МЦ04 120тр, и ввела принятие к учету ОС по результатам инвентаризации с проводками Дт 01.01 Кт91.01 как не принимаемые к налоговому учету. Т.е. не вывожу с забаланса материал. Вот теперь сомневаюсь, корректно ли становится проводка в фин.результат - должна ли она попадать в отчет о ФР?

Сообщение от Крысавица

как автор темы собирается использовать в этой деятельности банальные, хоть и дорогие шторы - убей бог, не понимаю.

А создание нормальных условий труда и т.п.? Вот тут как раз никаких проблем не вижу с точки зрения ФСБУ

Насколько помню, ОС - это материальный актив, используемый в коммерческой деятельности предприятия более 1 года, имеющий большую стоимость определённого лимита. Ну, я ещё понимаю, как можно использовать в коммерческой деятельности станок, комп, да хоть дорогущий навороченный пылесос. Но как автор темы собирается использовать в этой деятельности банальные, хоть и дорогие шторы - убей бог, не понимаю.
Автор темы вместе с аудитором тупо смотрят на цену и совсем не вникают в хозяйственный смысл операции. И не хотят вникать. Судя по всему, думать для них - это очень-очень больно.

А физически эти шторы где и сколько их? Я к тому, что не проще ли доказать, что висят они на четырех (условно) окнах, и стоимость одной единицы получилась менее лимита, установленного для ОС, а потому и делать ничего не надо.

А так, надо сторнировать приход, где было 10.09, и перемещение на 10.21 (вообще то надо было сразу на 10.21), потом провести приход на 08, ввод в эксплуатацию, начислить положенную амортизацию через 91.02. 1с нормально это не отработает...
А может, шторы то эти уже моль погрызла, о чем аудитору и сказать?

Сообщение от Январь

А сколько это штор? Неужели одна?

Не знаю, в приходном документе указано "комплект штор 120тр"

Сообщение от ZZZhanna

не все аудиторы одинаково полезны

Вы бы сначала выяснили, что это за шторы. Вы им какую амортизационную группу выбрали?

Сейчас 3 года поставили

Сообщение от Аноним

В документе прихода просто шторы - стоимость 120тр

А сколько это штор? Неужели одна?

Сообщение от Аноним

Аудитор указал что это ошибка

не все аудиторы одинаково полезны

Вы бы сначала выяснили, что это за шторы. Вы им какую амортизационную группу выбрали?

Сообщение от olga-osina

и зачем оно вам? наверняка обычные занавески несколько штук, никакие это не ОС.

Аудитор указал что это ошибка

и зачем оно вам? наверняка обычные занавески несколько штук, никакие это не ОС.

Сообщение от ZZZhanna

это множественное число? Их несколько?



как добавляете - вручную?




надо бы через 08 делать, чтобы программу не путать нестандартными проводками.



а неправильное оприходование сторнировать документом, не вручную.

В документе прихода просто шторы - стоимость 120тр
Добавляем вручную
Как сторнировать приход? Если было уже перевод на 10.21 и перемещение на забаланс? Поэтому убрали только с забаланса, а на 10.09 их уже нет...

Сообщение от Аноним

шторы стоимостью 120тр

это множественное число? Их несколько?

Сообщение от Аноним

Но, если в движении документа "принятие к учету ОС" добавляем проводку Дт91.02 Кт10.09

как добавляете - вручную?

Сообщение от Аноним

приняли ОС к учету по результатам инвентаризации 01.01/91.01

надо бы через 08 делать, чтобы программу не путать нестандартными проводками.

Сообщение от Аноним

При этом появляется сальдо Дт 10.09 и задействован и Дт и Кт 91 счета.

а неправильное оприходование сторнировать документом, не вручную.

Шторы - это конструкция из ткани на окна/двери для преграды для солнечного света или вы подразумеваете нечто иное типа театрального занавеса?

Здравствуйте! Работаем в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2283) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.18).
ООО доходы минус расходы, микропредприятие.
В 2021 г приняли шторы стоимостью 120тр как материал (10.09/60.01),
01.01.2022 переместили на малоценное (10.21.1/10.09 и 91.02/10.21.2),
позднее передали в эксплуатацию (10.21.2/10.21.1, Дт МЦ04).
В 2024 г ошибку обнаружили, сделали сторно операций перемещения в малоценное и передачи в эксплуатацию.
Далее приняли ОС к учету по результатам инвентаризации 01.01/91.01 с корректировкой сумм амортизации.
При этом появляется сальдо Дт 10.09 и задействован и Дт и Кт 91 счета.
Но, если в движении документа "принятие к учету ОС" добавляем проводку Дт91.02 Кт10.09 - регламентной операцией при закрытии месяца дублируется проводка Дт91.02 Кт10.09.
Какую операцию (какой документ) еще необходимо сделать, чтобы показать передачу материала на ОС и корректно исправить ошибку?
И надо ли оставлять далее в отчете о фр сумму 91сч или ее надо как-то обнулить?
Спасибо!