Ответить в теме

полного баланса линкующегося с прочими бюджетами на экселе не сделать, мешает гадский) ндс.

можно попытаться сделать квартальный платежный календарь, для начала только по операционным платежам

вопросов полная голова
только, чтоб их задать, надо самой "по полочкам" разложить
пока "каша"

Сообщение от ручеек

ребята, чего умолкли? было полезно...

а есть вопросы?

ребята, чего умолкли? было полезно...

Сообщение от balabolec

ну вот задачка.
сальдо начальное по ндс 0
на р/с 5000
по форме 2 мы на 01,05-31.05 отгрузили 10000 +ндс 1800
приход денег ноль
следующий мес отгрузка 10000 +1800 ндс
приход денег ноль

мы НДС за прошлый мес платим? напомню что 2 месяца грузим в дебет.
если платим то сколько

НДС платим 1/3 от того, что (отгрузили в прошлом квартале - то, что пришло от ваших контриков с НДС+если есть авансы от покупателей не закрытые отгрузками - авансы проплаченные вами поставщикам, если они платят НДС)*18/118

ну вот задачка.
сальдо начальное по ндс 0
на р/с 5000
по форме 2 мы на 01,05-31.05 отгрузили 10000 +ндс 1800
приход денег ноль
следующий мес отгрузка 10000 +1800 ндс
приход денег ноль

мы НДС за прошлый мес платим? напомню что 2 месяца грузим в дебет.
если платим то сколько

Сообщение от balabolec

ну что живы? НДС будем грызть? я признаюсь сразу не большой спец по этой части..)

конечно будем! я и сам не спец, но как говориться одна голова хорошо, а две лучше )))

ну что живы? НДС будем грызть? я признаюсь сразу не большой спец по этой части..)

Сообщение от balabolec

кредиты в этом начислено и в этом платеж чтобы без геммора

фонды это налоги на з/п---уберите з/п давайте разберемся пока с див и нДС

предлагал все сделать на одной стр чтобы видеть где залет. ну вы куда то бежите.)
у меня на див пошло 1500 -----------------распред след образом

в активе кредит "деньги" 1500 ----линк из ДДС
в пассиве нераспред прибыль/выплаты акционерам Д/К 1500/1500

Д выплаты акционерам 1365 ---чистый доход без 9% ---заведите статью
Д подох налог 135 9%

-----
в ДДС две статьи 1365 и 135. правда не пойму куда 135 вставлять... в выплаты ПН т.е операционные. кто в курсе?

с фондами я переборщил )

зп убрал

все три формы на одной странице.

согласен, лучше разобраться с ндс и дивидендами

эх, думал меня поправят, но видно управленческий учет мало кого волнует...

Д выплаты акционерам 1365 ---чистый доход без 9% ---заведите статью
Д подох налог 135 9%

забыл про начисление 135)

Д выплаты акционерам 1365+135
К подоходный налог +135

----------------------

НДС
Пассив
Д- приход товаров, всякие услуги, работы, НМА
К- НДС по реализации из БДР

кредиты в этом начислено и в этом платеж чтобы без геммора

фонды это налоги на з/п---уберите з/п давайте разберемся пока с див и нДС

предлагал все сделать на одной стр чтобы видеть где залет. ну вы куда то бежите.)
у меня на див пошло 1500 -----------------распред след образом

в активе кредит "деньги" 1500 ----линк из ДДС
в пассиве нераспред прибыль/выплаты акционерам Д/К 1500/1500

Д выплаты акционерам 1365 ---чистый доход без 9% ---заведите статью
Д подох налог 135 9%

-----
в ДДС две статьи 1365 и 135. правда не пойму куда 135 вставлять... в выплаты ПН т.е операционные. кто в курсе?

Сообщение от balabolec

бддс

поступление не равно продажам
фонды не попали в расчеты

не платежи по ндс играют роль а принятие товара, материалов, услуг с ндс идет в зачет а с другой стороны ндс входящий из бдр по выручке.

можем отдельно разобрать ндс если хотите. в понедельник

и для выплат / сч 75/ заведите строку в балансе. расчеты с владельцами-пассив

1) поступление не равно продажам

Тут как я понял нужен "Бюджет поступлений" и от туда берем информацию о поступениях и отражаем в ДДС.
Для нашего варианта: по кредитным условиям у нас 100 % предоплата и все средства поступили в отчетном периоде.,т.е. 8850 руб (с ндс).
добавил лист "Бюджет поступлений"

Верно?

2) фонды не попали в расчеты
Фонды, это я так понимаю наши ВОА 2000 руб.
Если мы оплачивает эти ВОА, то :
1) в платежном календаре отражаем ВОА =2000 . От туд данные поступают в ДДС (проходит по строке "Инвестиционная деятельность - Платежи за ОС" ). Далее в балансе:
Актив.
Денежные средства. Кредит. +2000

Пассив .
Кредиторская задолженность (ВОА). Дебет +2000

Верно?

3) и для выплат / сч 75/ заведите строку в балансе. расчеты с владельцами-пассив

с владельцами немного запутался. -90 по концу периода в балансе вылезает

Сообщение от Cityfox

будет просто замечательно! с НДСом пока плаваю, путаница.

странно было бы не запутаться.

уникальнейшая вещь: основной бюджетообразующий налог, которого нет в бухгалтерской отчетности.

Сообщение от balabolec

не платежи по ндс играют роль а принятие товара, материалов, услуг с ндс идет в зачет а с другой стороны ндс входящий из бдр по выручке.

можем отдельно разобрать ндс если хотите. в понедельник

будет просто замечательно! с НДСом пока плаваю, путаница.

бддс

поступление не равно продажам
фонды не попали в расчеты

не платежи по ндс играют роль а принятие товара, материалов, услуг с ндс идет в зачет а с другой стороны ндс входящий из бдр по выручке.

можем отдельно разобрать ндс если хотите. в понедельник

и для выплат / сч 75/ заведите строку в балансе. расчеты с владельцами-пассив

слегка обновил

Сообщение от balabolec

путаницы быть не должно. напротив каждой статьи ставьте бух счет.

актив
дебет товары -это сч 41
НДС сч 19
дебиторы сч. 62
Деньги сч 51/50

пассив

кредиторы сч. 60

соответственно как по бу счетам оформляется приход товара
Д41 К60 5000
Д19 К60 900

2. только исходящие но по указанным рубрикам
3. я покажу после плат календаря
4. нет. это начисления НП
5. 9% . со счета не распределенная прибыль на сч. 75 если собственники не в штате.

Д84 К 75 условно 1000 начисление

Д75 К51 910 выплата
Д75 К 68 90 налог

в БДР БДДС все данные должны попадать из бюджетов. Эти бюджеты только на линках. Ну и баланс тоже

Скорректировал.

Теперь в БДР и ДДС данные попадают из бюджетов

Добавил лист " Акционеры" . Там отражены дивиденды с процентами.

В связи с тем , что появились дивиденды:

1) В ДДС - отразил :

Налог с дивидендов (Операционная деятельность - фонды (90 руб)
Дивиденды (в фин. деятельности) (910 руб)

также отразил "Налог на прибыль" (данные взяты из БДР)

2) В БДР отпразил дивиденды (прочие расходы 1000 руб )

3) В балансе , по строке "нераспределенная прибыль" отразил данные по дивидендам, хотя не уверен, что верно!

путаницы быть не должно. напротив каждой статьи ставьте бух счет.

актив
дебет товары -это сч 41
НДС сч 19
дебиторы сч. 62
Деньги сч 51/50

пассив

кредиторы сч. 60

соответственно как по бу счетам оформляется приход товара
Д41 К60 5000
Д19 К60 900

2. только исходящие но по указанным рубрикам
3. я покажу после плат календаря
4. нет. это начисления НП
5. 9% . со счета не распределенная прибыль на сч. 75 если собственники не в штате.

Д84 К 75 условно 1000 начисление

Д75 К51 910 выплата
Д75 К 68 90 налог

в БДР БДДС все данные должны попадать из бюджетов. Эти бюджеты только на линках. Ну и баланс тоже

Сообщение от balabolec

над НДС думай) актив НДС это сч. 19 вроде как. а пассив это 68

задай вопрос на общей ветке.

пока все получается) а пока можешь сделать на отдельном листе платежный календарь -ПК

разделы
товары
ВОА
прочие
налоги
кредиты

в ПК из бюджетов а из ПК уже линки в ДДС

осталось б.товаров где буде высчитываться с/с проданных и бюджетная система в принципе готова

останется уплата НДС, НП и распределение дивидендов.

-----------------------
за три недели продвинулся нормально? как думаешь?

1) Есть путаница с Дебетом/Кредит по Активу и Пассиву. Куда, что относить. Что-то понимаю, что-то нет. Я составил таблицу, напротив каждой цифры статьи я сделал примечание (как шпаргалку).Прошу Вас, Посмотрите, корректно ли я там всё расписал! (см. дебет/кредит).

2) в платежном календаре указываем только наши платежи? или ещё платежи нам (т.е. поступления)

3) пока не могу представить, как выглядит (в виде какой таблицы) себестоимость проданных товаров!

4) - уплату НП я отразил в платежном календаре (данные берутся из БДР)
- уплата НДС также в платежном календаре (данные беру из БДДС (статья :Платежи по НДС в бюджет).

5) дивиденды пока не считал и по формам они никак не проходят .
Там вроде : Выплачиваем из чистой прибыли и эта сумма выплат облагается налогом 9% (если не ошибаюсь). Остаток чистой прибыли ложится на нераспределенную прибыль в балансе.
И эти данные отражаем в БДДС, Балансе.


кстати, вот нашел пример построения управленческого баланса. Но тут без Дебета/кредита. (для себя перевел всё в ексель)
http://www.be5.biz/ekonomika/a001u/06.htm

над НДС думай) актив НДС это сч. 19 вроде как. а пассив это 68

задай вопрос на общей ветке.

пока все получается) а пока можешь сделать на отдельном листе платежный календарь -ПК

разделы
товары
ВОА
прочие
налоги
кредиты

в ПК из бюджетов а из ПК уже линки в ДДС

осталось б.товаров где буде высчитываться с/с проданных и бюджетная система в принципе готова

останется уплата НДС, НП и распределение дивидендов.

-----------------------
за три недели продвинулся нормально? как думаешь?

Сообщение от balabolec

5920 ---- описка

выручка 7500 ндс 1350
амортизация 100
НП 1480
ЧП 5920
-----
разобрались?

теперь товары /б.товары/
приход 5000 НДС 900

актив
Запасы Дебет 5000

пассив
НДС Дебет 900
кредиторы Кредит 5900

ок?

НДС нужно по активу прогнать Д/К 900/900 как думаешь?

НП 1480
ЧП 5920
с этим разобрался. 1480 не получалось, т.к я считал ЕН 15%. Теперь пересчитал по 20% (налог на прибыль)

теперь товары /б.товары/
приход 5000 НДС 900

актив
Запасы Дебет 5000

пассив
НДС Дебет 900
кредиторы Кредит 5900

ок? - тут тоже всё ок!


НДС нужно по активу прогнать Д/К 900/900 как думаешь?
тут под вопросом , пока не знаю как ответить! Баланс бьётся.
Если кто разъяснит, как в этой ситуации поступать (прогонять НДС по активу или нет) - буду благодарен!

5920 ---- описка

выручка 7500 ндс 1350
амортизация 100
НП 1480
ЧП 5920
-----
разобрались?

теперь товары /б.товары/
приход 5000 НДС 900

актив
Запасы Дебет 5000

пассив
НДС Дебет 900
кредиторы Кредит 5900

ок?

НДС нужно по активу прогнать Д/К 900/900 как думаешь?

Сообщение от balabolec

может просто совпадение)

начинаем исправлять

обнуляем все. остаются только

Актив
выручка 7500, нлдс 1350, =8850 Д "Товары"
К 100 амортизация

пассив
НДС Кредит 1350
НП Кредит 1480
нераспред прибыль Кредит 5820

обороты по балансу 8850/8850

Обороты бьются 8850/8850, но непонятно почему:


в пассиве :
НП Кредит 1480 ?
нераспред прибыль Кредит 5820?

может просто совпадение)

начинаем исправлять

обнуляем все. остаются только

Актив
выручка 7500, нлдс 1350, =8850 Д "Товары"
К 100 амортизация

пассив
НДС Кредит 1350
НП Кредит 1480
нераспред прибыль Кредит 5820

обороты по балансу 8850/8850

Сообщение от balabolec

Сойтись сошлось но ...

что-то не то?

у меня сходистя

в пассиве

статья НДС Сн 1000
Д 900
К 1350 /ндс реализации/
Ск 1450

платим НДС Сн вроде как, т.е. 1000

ставим в Д и 1000 в Кредит в Деньги. Сойтись сошлось но ...

Сообщение от balabolec

1. Д 900 НДС по поступившим товарам ставим в активе или пассиве?

2. у нас в пассиве Сн по НДС 1000. предложите как будем делать платежи в бюджет по НДС /как проводить по бюджетам/

1. В пассиве. Входящий НДС.

2. Будем платить как разницу Входящего (приобретенные/поступившие товары) и исходящего (реализация ) НДС . Проведем по БДДС (строка платежи по НДС в бюджет) следующим месяцем.

Верно?

Сейчас всё заново просматриваю . Баланс не сходится.

1. Д 900 НДС по поступившим товарам ставим в активе или пассиве?

2. у нас в пассиве Сн по НДС 1000. предложите как будем делать платежи в бюджет по НДС /как проводить по бюджетам/

Сообщение от balabolec

обнулить БДДС и все бюджеты кроме б.товары и б.продажи. амортизацию 100 оставить

Поступление товара
актив
Д 5000 -запасы товаров
Д 900 --НДС по приобретенным ценн

пассив
К 5900 -Кредиторы товары


Выручка
Актив
Д 8850 /с НДС/ ----- Дебиторы
Пассив
К 1350 ---НДС к возмещ

поправил

обнулить БДДС и все бюджеты кроме б.товары и б.продажи. амортизацию 100 оставить

Поступление товара
актив
Д 5000 -запасы товаров
Д 900 --НДС по приобретенным ценн

пассив
К 5900 -Кредиторы товары


Выручка
Актив
Д 8850 /с НДС/ ----- Дебиторы
Пассив
К 1350 ---НДС к возмещ